Нуждая се от помощ при осчетоводяването на следния казус:
Фирмата ни има вземания от клиент от доста време от една страна и непокрити задължения към доставчик от друга.
Вчера ми управителя ми съобщава, че се е разбрал да покрием част от задълженията си към доставчика като му прехвърляме вземането което имаме. При прехвърлянето Другия момент е че въпросното вземане ако е за 100 лв примерно при прехвърлянето с него покриваме само 80 лв от задълженията си към доставчика ... и сега от мен се иска това да бъде прилежно осчетоводено ...

Ще се радвам на всякаква помощ по случая
Благодаря

zdraweite
w momenta ne moga da se setq otkyde go znam no prihwashtaneto na wzemane i zadyljenie ne e pozwoleno i pri rewiziq ste grymnete.
ste prowerq normatownata osnowa i ste pisha pak, no wse pak potyrsete i wie

Според мен това прихващане трябва надлежно да се документира с протокол между двете договарящи се страни.
След което да се извърши самото осчетоводяване, при което съответно се дебитират и кредитират разчетните сметки
с доставчици и клиенти. Естествено, непокритата част ще си остане на салдо в съответната сметка.Не съм съгласна с изказаното мнение, че някъде е прочетено че прихващането е забранено.
Пише го в Закона за счетоводството в онази му част където се третира принципът на предпазливостта, според който не се допуска
прихващане на вземания от задължения.Не мисля обаче че би могло да има някакви проблеми при данъчни ревизии, още повече че
в края на миналата година излезе едно тълкувание на ГДД по отношение на такива прихващания, само че в него ставаше въпрос за
забрана за прихващане на ДДС.
Успех!

Poglednete ZZD v chastta Pogasiavane na zaduljenia 4l.103 i 4l 104.
Niama prechka . kakto sa vi otgovorili. Dokumentiraite s pootokol

Според мен, забраната за прихващане на вземания със задължения
се отнася само за съставянето на ОПР (мисля в НСС е споменато).
Но от гледна точка на счетоводните принципи смятам че по-правилно е
да го отразиш с трета разчетна сметка.

Здравейте!
Ако попитате някой, който работи с МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРИ ще разберете, че когато те издават фактура към доставчика за някаква услуга (куриерска например) пишат Метод на плащане: С прихващане. След това автоматично прихващат стойността на тази фактура от дължимото плащане към доставчика. Така, че между едни същи субекти нама проблем. Протоколи също не се разменят.

КАРЕГОРИЧНО ОФОРМЯНЕ С ПРОТОКОЛ! МОЖЕ И С ОФИЦИЯЛНО УВЕДОМИТЕЛНО ПИСМО С ИЗХОДЯЩ НОМЕР ОТ ОТСРЕЩНАТА СТРАНА ЧЕ ТЯ Е СЪГЛАСНА ДА СЕ ПРИХВАНЕ ГОРЕПОСОЧЕНАТА СУМА!

Здравейте.

Бих искала някой да ми покаже как точно изглежда прихващането изразено в счетоводни с-ки.
Например закупена стока от ф-ма Х за 150 лв.с ДДС и после продадена стока на ф-ма Х за 150 лв. с ДДС
като пари не играят а е с прихващане.
На мене ми беше обяснено по този начин :
Покупка - Дебит / Кредит Продажба - Дебит / Кредит
с-ка 304- 125лв / с-ка 401- 150 лв с-ка 411- 150лв / с-ка 702 - 125 лв
с-ка 4531- 25 лв / / с-ка 4532 - 25 лв
с-ка 401 - 150лв / с-ка 499 - 150лв с-ка 702 - 125лв / с-ка 304 - 125лв
с-ка 499 - 150лв / с-ка 411 - 150лв
Правилно ли е това и не трябва ли с-ка 499 да се приключи .

ABSOLUTNO SAM SYGLASNA S TODOR. IZPOLZWALA SAM 4ESTO PROHWA6TANETO. SDELKITE SA6TESTWUWAT I W DWATA DNEWNIKA PO DDS. OPERACIITE SA POSO4ENI OT MIMI. 499 SE PRIKLU4WA.

По ЗСч. не позволено прихващането на вземания със задължения, а се отчитат като две отделни сделки.

Ako klienta i dostav4ika ne sa edin i sast to se prawi cesia.Pogledni kakvi dokumenti se praviat

ДОСТАВЧИЦИ - ПОКУПКА
304/401 - 125.00
453.1/401 - 25.00

КЛИЕНТИ- ПРОДАЖБА
411/702 -125.00
411/453.2 -25.00
НАПРАВЕТЕ ПРОТОКОЛ МЕЖДУ ДВЕТЕ СТРАНИ И ОПИШЕТЕ НОМЕРАТА НА ФАК-
ТУРИТЕ КОИТО ЩЕ ПРИХВАЩАТЕ. ВЗЕМАТЕ ОПЕРАЦИИТЕ КАСОВО
501/411 - 150.00 И 401/501 - 150.00
КАСАТА ВИ ЩЕ СЕ ЗАНУЛИ И ФАКТУРИТЕ ЩЕ СА ПЛАТЕНИ. ТОВА НЕ СЕ ДОПУСКА
ПРИ ДДС НАД 1000 ЛВ ТЪЙ КАТО СТЕ ЗАДЪЛЖЕНИ ДА ИЗПОЛЗВАТЕ ДДС СМЕТКА