ODIT.info DocStore
BALANS.ODIT.INFO
ODIT.info > Дискусия > Счетоводство Започни нова тема
счетоводна статия?
счетоводна статия? maria (гост) 25.09.2004 10:31
Затруднява ме изготвянето на счетоводна статия на следната фактура за закупена стока:
стойност на сделката 164,12 лв.
ДДС 32,82 лв.
всичко за дневника 196,94 лв.
всичко за плащане 193,59 лв.
Във фактурата имам цигари които имат търговска отстъпка и стойността и по фактура е 3,35 лв.
Как да направя счетоводната статия,за да може да излезе правилно в дневниците на покупките които подавам в Данъчното и второ как да ги осчетоводя, за да се покаже,че имам отстъпка на тази фактура?
Фирмата ми е регистрирана по ДДС и се притеснявам ако объркам нещо при една ревизия да не ми направят проблем!
стойност на сделката 164,12 лв.
ДДС 32,82 лв.
всичко за дневника 196,94 лв.
всичко за плащане 193,59 лв.
Във фактурата имам цигари които имат търговска отстъпка и стойността и по фактура е 3,35 лв.
Как да направя счетоводната статия,за да може да излезе правилно в дневниците на покупките които подавам в Данъчното и второ как да ги осчетоводя, за да се покаже,че имам отстъпка на тази фактура?
Фирмата ми е регистрирана по ДДС и се притеснявам ако объркам нещо при една ревизия да не ми направят проблем!
Re: счетоводна статия? Gergana (гост) 25.09.2004 13:16
ta nali stoinostta triabva da e ravna na sumata za plashtane.
Razbrairam, che imate T.O. t.e. stoinosta na fakturata se namaliava
Razbrairam, che imate T.O. t.e. stoinosta na fakturata se namaliava
Re: счетоводна статия? мирта (гост) 25.09.2004 18:55
много ми е интересно как е издадена тази фактура...реално ти си ползваш цялото ддс 32,82.
принципно отстъпката се вади от стойността без ДДС на стоките..и след това на разликата се начислява ДДС..затова ми е интересно как изглежда твоята фактура...
принципно отстъпката се вади от стойността без ДДС на стоките..и след това на разликата се начислява ДДС..затова ми е интересно как изглежда твоята фактура...
Re: счетоводна статия? Vivian 27.09.2004 09:13
Ако приемеш съвет аз лично го правя по следния начин.Поправям стойностите на ДДС- то при осчетоводяване така както е по фактурата,след това ми дава грешка в дискетата,че нямам равнение,но това не е фатална грешка.Всичко зависи от счетоводната програма с която работиш.
Re: счетоводна статия? Шарков (гост) 27.09.2004 09:59
Отстъпката се прави върху сумата без ДДС, вероятно ф-рата не е съставена правилно. Самата разлика между сума на фактурата и сума за плащане е неправилна.
Re: счетоводна статия? Vivian 27.09.2004 10:34
Колеги няма нищо нередно във фактурата,такива са изискванията за издаване на фактури за доставка на цигари.
Re: счетоводна статия? Шарков (гост) 28.09.2004 10:02
Може и да греша, но в този случай ми казвате че тя трябва да ползва данъчен кредит върху цялата сума, а не тази която плаща?!?
Re: счетоводна статия? Vivian 28.09.2004 10:06
Правилно сте разбрал,значе такъв е редът за ползване на данъчен кредит при доставка на цигари.Просто ДДС-то се начислява върху стойността на доставката преди ТО,затова има и неравнение стойност+ДДС=обща сума.
Re: счетоводна статия? maria (гост) 28.09.2004 21:25
Към Vivian ! Ще можеш ли да ми напишеш примерна контировка на тази доставка и по-точно на отстъпката?
Re: счетоводна статия? Vivian 29.09.2004 08:28
Ако правилно съм сметнала стойността на доставката след приспадане на ТО е 160,77 лв-осчетоводявате по 304,след което ако в счетоводната програма е заложено автоматично да изчислява ДДС-то,ще се получи грешка ,поправете го на 32,82 лв.,колкото е ДДС-то по фактурата-4531 и съответно 401- 193,59 лв.,колкото действително имате да плащате.В дискетата ще ви даде грешка,че 20% от 160,77 лв.не е 32,82 лв.,което не е фатална грешка и няма да е проблем да ви приемат информацията.
Re: счетоводна статия? Шарков (гост) 29.09.2004 09:40
Колежке не знам каде пише, че реда за ползване на данъчен кредит при покупка на цигари е такъв. Моля ви да ми кажете каде е отразено това. Просто не виждам как ще ви разрешат да ползвате данъчен кредит за сума която не сте платили реално?!?
Re: счетоводна статия? Vivian 29.09.2004 09:46
Колега не знам защо спорите с мен,в момента не си спомням къде го пише,но това нещо продължава някъде от 2002 г. ако не се лъжа.Вероятно във вашата практика не сте се сблъсквали с това,но моля ви ако не вярвате просто помолете някой търговец да ви покаже как изглеждат фактурите.Всичко е свързано със фиксираните цени при цигарите.
Re: счетоводна статия? Vivian 29.09.2004 10:58
Колега Шарков,вижте чл.29 ал.3 от ЗДДС и чл.41 ал 1 от ППЗДДС,там е посочено за търговската отстъпка и специално за нашия случай с тютюневи изделия.
Re: счетоводна статия? Шарков (гост) 30.09.2004 10:34
Колежке Vivian не съм имал намерение да ви засягам, извинявам се ако съм го направил, но нали за това четем и пишем в този форум, да дискутираме и спорим върху такива казуси. Вече знам, че сте права и благодаря за информацията!
реклама