Как постъпвате при уставяване на неосчетоведено плащане за мин.год. Внесъл човечеца миналата година паричките по фактура на доставчик с вносна бележка (не през с/ката си) и леко пропуснал да ми даде въпросната вносна бележка. И как аз сега да отразя тази лека грешчица, като в баланса за миналата година е грешна сумата на паричните средства и на задълженията?

Ако сумата е съществена трябва да преизчислите отчета и да представите (тази година) съпоставима информация, с отразен (кумулативен) ефект от грешките (зависи в коя година е допусната грешката), съгласно стандарт 8. Доколкото за самите счетоводни записвания смятам, че е подходящо да се отразят в текущата година (към 01.01 например), тъй като на база оборотната ведомост/главната книга от предходната година вече е съставян отчет. Тук възниква един въпрос: Как е извършена инвентаризацията на паричните средства и доставчиците и какъв е резултата от нея?

Ако сумата не е съществена, нищо. Според мен е достатъчно само да се отразят пропуснатите документи.

Благодаря за отговора!
То е ясно, че ще преизчислявам отчета. Но се чудех кое е по-добрия вариант: да осчетоводя плащането през тази година или да го осчетоводя през миналата и да мине като техническа грешка при съставяне на отчета. Май по-добър е първия вариант, че при втория вината е моя за грешно съставения отчет. Други менения?
Мен точно т.нар. "инвентаризация" ме притеснява. Направена е формално. Аз си играя да пиша писма до доставчици и клиенти именно във връзка с инвентаризацията на разчетите, които писма давам на управителя да си ги пусне или занесе на съответния контрагент, но уви... Защо ли ги пиша въобще тези писма. Давам на управителя и справка към 31.12. да си погледне вземанията и задълженията - подробно по фактури, за да уточня салдата, но и там без резултат. "А всичко е наред" и с това "всичко е наред", сега се чудя и мая как да оправям кашите. А за инвентаризация на паричните средства въобще не може да се говори, всичко е чиста формалност. Мога ли да му кажа: "А сега вади парите да ги броим!" :)

Каква е сумата? След като ги е платил от касата ли си е взел парите?

Сумата е 7 хил.лв. Да, от касата.

Аз не бих рискувал и бих коригирал отчета. Данъчните са много чувствителни на тема "Каса" напоследък. В смисъл,че не си заслужава риска ... ^{Отговор на radost_(20.08.2010 10:13):}

Благодаря за мнението, QWERTYU! Точно така ще направя. Няма да си слагам главата в торбата. Още повече описите от инвентаризацията не ги подписвам аз, а управителя. Така, че смятам да си отразя плащането тази година и да си коригирам отчета, както му е реда, а оттам нататък да му мисли той. Нямам вина, че сега ми дал миналогодишен документ. А темата "каса" въобще не ми се ще да я отварям. Там при повечето фирми е "манджа с грозде" :)

Ясно ми е как се работи така :)

Може ли да предложа друг вариант. Ако "човечеца" е имал толкоз пари на джоб от лични и е платил фактурата. Представя в тази година вносната бележка и изплащате от касата с РКО въпросната сума на база представената вносна бележка, закривате си и съответно задължението по ф-рата.

Еми то сигурно има РКО от миналата година ...

Нали по сметка каса към 31.12.2009 парите не са излезли, значи РКО няма. Аз така си мисля, но Радост да си каже все пак.

И ако осчетоводиш плащането с дата 23.01.2010г. примерно, какъв точно проблем ще имаш?

Точно това ми беше мисълта. Харесвате си една дата от януари 2010 например и готово. Няма стандарт за грешки, инвентаризациите точни, нямаш грижи.

Автор: nick_cave | Дата: 20.08.2010 11:04 И ако осчетоводиш плащането с дата 23.01.2010г. примерно, какъв точно проблем ще имаш?
Ами притеснява ме проблема: "Как е направена инвентаризацията на паричните средства?"

За това не се бях сетила:
"Автор: ohhi | Дата: 20.08.2010 10:45
Може ли да предложа друг вариант. Ако "човечеца" е имал толкоз пари на джоб от лични и е платил фактурата. Представя в тази година вносната бележка и изплащате от касата с РКО въпросната сума на база представената вносна бележка, закривате си и съответно задължението по ф-рата."
Благодаря! Точно това ще направя. Ама трябваше някой да ми подскаже.

П.П.: Извинявам се, ама не можах да открия как да вмъкна цитат тук.

Ами очевидно собственикът е платил със свои средства, а не с пари от касата. Съответно ти няма как да знаеш. И сега ти носи вносната бележка, и ти му възстановяваш парите, закривайки плащането към доставчика.

Моля те, попитай ме сега откъде собственикът е имал такава крупна лична сума, и как ТИ да докажеш произхода й, след като дадеш горните обяснения на данъчните :-)

Абе струва ми се, че ако данъчните тръгнат да ровят из касата това далеч няма да и е най големия проблем :) Засега чукаме на дърво да не се стига до това.

nick_cave, спокойно, няма да те питам, а ще ви благодаря на теб и ohhi!
Личната сума мога да я докажа, но не се сетих за такъв вариант. То простичко, ама кой да се сети. Защото аз такива плащания ги осчетоводявам с датата на вносната белажка - един РКО с прикрепена към него бележка и направо през касата на фирмата (без да минават през джоба на собственика:)).
Благодаря ви още веднъж!
Хубав ден и спорна работа! Че на мен нещо не ми е спорна днес! Хванал ме е един летен мързел, не ти е работа :)

radost_

Хванал ме е един летен мързел, не ти е работа :)


Ми направи го да ми е работа, и да ходим на море! ;-)

Аз съм си на морето. :) Ама още не съм го пробвала това лято :)