Колеги , моля Ви помогнете ми как да постъля.
Фирма ригистрирана по ДДС , на която собственика продава един автомобил ,на който ДДС то е 5000 лв. и пуска фактура с касова бележка от касовия апарат/плащане в брой/.Аз го установявам ,когато ми донася документите заосчетоводяване и подаване на ДДС то. На 10 число следващия месец.Какво да направя , след като парите не са минали по ДДС сметката.

Ми да ти издаде касова бележка сторно с размера на ДДС то и му връщаш парите по ДДС- сметката.

Може да сторнираш стойността на ДДС-то чрез сторно кочан и да възстановиш сумата на клиента от касата и той да ги внесе с пл.нареждане по ДДС сметка. Това явно ще стане в следващия месец и той не трябва да ползва данъчния кредит възникнал по издадената от Вас фактура в
месеца на събитието (когато е издадена фактурата), а в следващия месец когато е платено по ДДС сметка.

Брех ! , ама ДК по фактурата си е данъчен кредит и ако не претендират за ускорена процедура за възстановяване, плащането на ДДС по ДДС сметка не е условие за ползуването му ! ;-)

Съгласна съм с Оги

Благодаря Ви колеги , но....За въпросния месец отразих в Дневни покупки и Дневник продажби всичко по реда си все едно ,че не съществува проблема. Този месец трябва ли да имам някакво отражение в дневниците , или разчетно да отразя корекциета
сторно клиенти .Дт 401-5000 лв / Кт 5015000,
след което той ми превежда сумата Дт509 Кт 401

Извиняваите сметката е 411 клиенти.Ще си кажете колко некомпетентна е тази , но главата ми гори

Не си бях казал нищо за това дали си компетентна /струва ми се, че става дума за квалифицирана/, ама понеже ме подсети, да ти кажа , че от петте реда, които си написала си издържала конкурс да ти дадат право да събираш кръгчетата от перфораторите в някой счетоводен офис. А ! - и да разкарваш прахосмукачката насам натам, когато няма никой обаче. Какъв престиж, докато се научиш да четеш и пишеш !

Колеги, нека да сме малко по толерантни
Ваня, моля изясни нещатата - фирмата , на която ти си счетоводител издава или получава въпросната фактура

Ваня,доколкото разбирам от въпроса ти собственика на фирмата,на която си счетоводител издава фактура за продажба на автомобил и пуща касова бележка на цялата сума с ДДС -5000 лв.като платено в брой.Пущаш сторно касова бележка от кочан и му връщаш парите от касата и след това той ги превежда по ДДС сметката на фирмата...Това се отразява само счетоводно и няма общо с подаването на дневниците по ДДС.Така,че спокойно можеш да си го сторнираш през този месец.И клиента ви също има право на ДК по фактурата.

Към Л.А.:На базата на кой нормативен документ клиента няма право на ДК по получената от него данъчна фактура?

Всъщност,подведох те.Сторнираната касова бележка от кочан ще я напишеш с дата-датата на фактурата и счетоводно ще си я отразиш на датата на издаване на фактурата,предполагам това няма да е проблем да го направиш.

Пояснете това 10-то число в този месец ли е,т.е. м.ноември.
Фактурата в кой данъчен период е издадена?
Не искам да обиждам собственика,но при такива обстоятелства
е необходимо да помислите и върху следното:
1.При прехвърляне на собственост върху моторно превозно средство
данъчната основа е по-високата между данъчната основа, определена
по чл. 29 от този закон/ЗДДС/, и застрахователната стойност на превозното
средство.
2.Относно данъчния кредит за доставчика,
Съгл.чл. 65. (1) Правото на приспадане на данъчен
кредит не е налице, независимо че са изпълнени условията по
чл. 64/условия за правото на приспадане на ДДС/
или чл. 68/за налични активи към датата на регистрация/,
когато:
.................................
чл.65(1)т.2. е придобит мотоциклет или лек автомобил, в който броят на местата за сядане без
мястото за водача не превишава 5, освен в случаите, когато лицето извършва с тях основна дейност;
.................................
(2) Алинея 1, т. 2 не се отнася за лекотоварните автомобили, които по смисъла на този закон
са леки автомобили,но са предназначени за превоз на товари, или за леки автомобили,
в които има трайно вградено допълнително техническо оборудване,
което е за целите на извършваната дейност от регистрираното лице.
Успех!

Благодаря Ви,
ще направя сторното с даатат на фактерата , а клиента ще ми преведе сумаат по ДДС сметката.