Здравейте,
фирмата ни се занимава с разнос на храна по домовете. Автомобилите са наети под наем от друга фирма и по договор ние трябва да поемаме разходите за горивото и съответно по ремонтите. Закупуването на авточасти става от избрани от нас фирми, часта отива в сервиза и от там поправят колата. Моля за съвет как да ги осчетоводявам тези авточасти. Ние не ги трупаме на склад, а веднага ги влагаме в ремонтите. В началото го правех
45301/401
601/401
401/501 или 503
611/601 - като тук ги нанасям в аналитична партида по всяка кола.
Сега обаче се замислям не трябва ли да ги водя в активна сметка и след това да ги изписвам?
Благодаря предварително!

Трябва.
45301/401 и 601/401- нещо не е наред.
Кредитното салдо по 401 е дабъл.

Извинете, моя е грешката - обратното трябва да е 401/601

Абсурд. Група 60 са активни.
Какво е наименованието на разчетната 45301?

ДДС за внасяне
45301/401
401/ 601
601/611 за основната дейност. Нещо не мога да го разбера.

Значи ако 45301 е данък добавена стойност на покупките, то излиза, че сте осчетоводили изцяло резервната част като данък.

Примерно:
Дт 302 или друга за МЗ резервна част -5/6
Дт 45301-данък - 1/6
Кт 401-доставчик"XYZ"- 6/6
и после Дт 601/Кт302 -5/6

Не съм осчетоводила частна изцяло като данък. В нашата програма първия ред е 45301/ 401 със сумата на ддс-то
611/401 с дан.основа
И 611 автоматично се приключва с 601, по партида.
Според вас трябва да мина през 302 сметка. Обаче това не означава ли, че ги трупам на склад. 302 е материали и примерно да си направя аналитичното за авточастите.

^{Отговор на Pandorra88(03.10.2020 20:48):
Pandorra88 каза:
Не съм осчетоводила частна изцяло като данък. В нашата програма първия ред е 45301/ 401 със сумата на ддс-то
611/401 с дан.основа
И 611 автоматично се приключва с 601, по партида.
Според вас трябва да мина през 302 сметка. Обаче това не означава ли, че ги трупам на склад. 302 е материали и примерно да си направя аналитичното за авточастите.}


Това ще да е някаква данъчна програма :) щом първо данъка се осчетоводява.
В дебелите счетоводни книги за осчетоводяване на стопанските операции други алгоритми пише. :)

Осчетоводява се резервната част през група 30 и после се изписва за разход по икономически елементи и на склад остават само неизписаните резервни части.

Не разбрах това шега ли ?Програмата е на известна фирма и записванията са по реда , който написах. Незнам кое е странното. Много ви благодаря за съвета .

Не разбрах това шега ли ?Програмата е на известна фирма и записванията са по реда , който написах. Незнам кое е странното. Много ви благодаря за съвета .

В описания случай не виждам нито смисъл, нито практическа нужда да минавам през група 30. Освен това воденето на склад затруднява допълнително документооборота, а когато реално нищо не минава през склад - защо да го правя?!?
Ако ми трябва статистика, тези ремонти едва ли са толкова много, че да не мога да си ги следя с някакви извънсчетоводни справки.

Най-щадящия вариант е през 602, но зависи от сервиза.

^{Отговор на b0b0(03.10.2020 21:21):
b0b0 каза:
В описания случай не виждам нито смисъл, нито практическа нужда да минавам през група 30. Освен това воденето на склад затруднява допълнително документооборота, а когато реално нищо не минава през склад - защо да го правя?!?
Ако ми трябва статистика, тези ремонти едва ли са толкова много, че да не мога да си ги следя с някакви извънсчетоводни справки.}


Тук не става въпрос кой какво вижда и къде вижда смисъл?
Въпросите за документооборота и начисленията на брой стопански операции са различни от това кой какво вижда.
Аз като виждам пеликани да летят да не ги ям?/повече военни хеликоптери съм виждала в последно време/.

^{Отговор на Pandorra88(03.10.2020 21:21):
Pandorra88 каза:
Не разбрах това шега ли ?Програмата е на известна фирма и записванията са по реда , който написах. Незнам кое е странното. Много ви благодаря за съвета .}

За мен е странно описано, но допускам че това излиза в справките след време. Би трябвало да се отчете подобно на %-ти фира.
Проверяващите обаче са си опекли положенията за последващите проверки и текущите проверки, без санкции не ги вълнуват- понеже имат деца и родители. После други ще ги пеят, но...
Колко съм им слушала хвалбите в работно време по време на изтичащи срокове и внедряване на нови софтуери, където очите ти трябва да са на "100"/ аркус кога спи с 50 очи и другите му 50 са отворени/ и след всеки работен ден подаваш отчет за новия продукт.

А като отида и видя, че и старите внедрени не използват целево. Имам впредвид "Управление на опашката"- статистисти за брой билетчета в административни сгради...

^{Отговор на b0b0(03.10.2020 21:21):
b0b0 каза:
В описания случай не виждам нито смисъл, нито практическа нужда да минавам през група 30. Освен това воденето на склад затруднява допълнително документооборота, а когато реално нищо не минава през склад - защо да го правя?!?
Ако ми трябва статистика, тези ремонти едва ли са толкова много, че да не мога да си ги следя с някакви извънсчетоводни справки.}


Здравейте, ние не ги трупаме в склад.Колети се развалят периодично, на на месец имаме закупени доста авточасти. Вземаме ги от избрани магазини и ги носим в сервиза, който не е наш.Там ремонтират колите и те продължават да работят. Колите са на друга фирма, която ни ги дава с месечен наем. Аз обаче съм направила досиета и всичко , което ремонтираме по тях водя в картона на дадената кола, извън програмата.

Pandorra, ако не бях прочел последното ви мнение, щях да взема страната на Бобо. Това е моята практика и практиката на колегите ми, с които имам връзка на живо. Вкарваме ги директно в 601 (подметка рез.ч.). В някакви случаи (според броя документи и счетоводна политика), не минаваме даже през 401, а директно на гр. 50.

Обаче, след последното ви мнение, вече не е така. Щом водите отделно тези части поради някаква причина, то задължително трябва да минете през гр. 30. И всъщност, щом частите са толкова, вероятно трябва по повече от една част на кола, та и даже см. 301.

Няма как да водиш тия части поради някаква причина (дори да е за наемодателя) и това да няма счетоводно отражение.

Каквото и да решиш:

Успех!


п.п. Таникка, вероятно се обърка без да искаш, но гр. 60 са пасивни. При кредитиране се увеличават.