Здравейте,
Връчиха ми ревизион акт по ДДС,исканата сума за възстановяване беше примерно 10000лв
възстановяват ми 8000лв защото ми прихващат 1000лв от предишен ревизионен акт който не е платен и доначисляват 1000лв ДДС поради това че не е начислен в/у пазарната цена на сделка м/у свързани лица.
Та въпроса ми е,тази разлика от 2000лв от ефективно възстановената сума и сумата стояща по 4538 дирекна на разход ли да я отнеса.-609/4538

някой да даде мнение

Хора,няма ли кой да помогне

Цял ден те чакам да понапишеш нещо по въпроса. Не разбирам.
Я напиши контировките как си осчетоводил всеки един акт, че нещо не ми харесва или пък аз не вдевам :)

Преди връчването на РА трябва да имаш следните салда:
Кт459-1000 (от предишния начет) и Дт4538 - 10000.
С връчването на РА осчетоводяваш:
'609/459 - 1000 (начета за ДДС в/у пазарната цена)
459/4538 - 2000
остава ти салдо Дт по 4538 - 8000, което като дойдат парите от НАП се закрива - 503/4538

Много благодаря за изчерпателния отговор на ГАЛ4ЕТО

Имам и още един въпрос Лихвите 621/4538- предполагам

Аз ги отнасям пак в 609. Там имам партида и ги следя, за да ги дам в увеличение на ФР в ГДД. Начисляваш първо 609/459 и после 459/4538.

Колегата е написъл че има разлика м/у пазарната цена в зделка м/у свързани ли.
Предполагам че разликата му е 5000лв. за да му доначислят 1000лв ДДС.
Та въпроса е тези 5000лв в/у който му доначисляват ДДС играят ли някъде