ПРОДАВАМ УСЛУГА ПО ЧЛ.21 АЛ.3 НА ЛИЦЕ НЕРЕГИСТИРАРАНО ПО ДДС В СТРАНА ЧЛЕНКА НА ЕС ТРЯБВА ЛИ ДА НАЧИСЛЯ ДДС?

за да начислиш или не ДДС по чл.21,ал.3 трябва да определиш мястото на изпъление на доставка на изброените там услуги като относно получателя никъде не е посочено дали той да е регистриран или не по ЗДДС в ЕС

ПОНЕЖЕ СЪМ НАЧИСЛИЛА ДДС КАКВО ЩЕ МЕ ПОСЪВЕТВАТЕ - ДА НАПРАВЯ КРЕДИТНО И ПУСНА НОВА ФАКТУРА БЕЗ ДДС-ТО ЛИ?

Ако не си предала дневниците за м-ца /при положение, че ф-рата е от м 05/ и ако чужденците нямат нищо против , смени грешната ф-ра с вярна. Иначе чл 116

(3) Мястото на изпълнение при доставка на услуга е мястото, където се намира седалището или постоянният обект на получателя, откъдето той извършва своята икономическа дейност, а когато няма такова седалище или обект - мястото на постоянния му адрес или обичайното му пребиваване, ако са налице едновременно следните условия:
1. (изм. - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) получателят е лице, установено извън Общността, или данъчно задължено лице, установено в държава членка, различна от държавата, където е установен доставчикът;

предадени са тя е за стар месец сега трябва да я анулирам с протокол пд чл.116 нали

Вземи си протокол от клиента, че услугата е извършена и получена, иначе ще береш ядове с доказването й пред данъчните. Не трябва да нач. ДДС.

Инес,би ли ми казала по подробно и на мене за този протокол.Какво трябва да съдържа точно и за какво трябва да подпише клиента.Към всяка фактура ли трябва да го има?

ИВАНОВА,
наблегнете на подчертаното от 111....има вероятност фактурата да е правилно издадена

Както пише "прост" обърнете внимание на подчертаното. Това че лицето не е регистрирано по ДДС в страна членка не е важно в случая. По-важно в случая е къде е установен получателя, извън общността или в държава членка. Ако е установен в държава членка то тогава дали лицето е данъчно задължено лице.

Иванова, единственият случай ,при който ф-рата ти да е вярна е ако получателят от ЕС не е данъчно задължен ,т.е. не е търговец /най-общо/ . Иначе дали е в общността или не е , е все едно - не се начислява ДДС.

Така лицето е данъчно задължен и не е трябвало да начислявам ддс-то, сега за целта трябва да направя протокол 116 с който да анулирам фактурата с ддсто и да пусна нова правилна - така каза и одиторката.Имам въпрос какъв протокол за потвърждение, че услугата е получена тя е по договор и фактурата е платена вече.

Инес, къде точно пише че трябва да има протокол за получената усулга?

АБСОЛЮТНО ТРЯБВА ПРОТОКОЛ ИНАЧЕ НЕ Е ЧЛ.21 АЛ.3 Т.2 ЕСТЕСТВЕНО Е ТОВА ОТ ПРАКТИКАТА КАТО ДОЙДАТ ДАНЪЧНИТЕ ЩЕ ВИДИШ...................

Какво става още мнения все пак някой да е докарал такъв казус до край? Искам да кажа ревизиран.

Виж ИВАНОВА от тук информацията много не помага, трябва си сериозно счетоводство и организация, за да се оборят данъчните, всеки може да пише всичко но на чужд гръб и 100 са малко.Успех!!!