Имам следното питане. Закупили сме стока от Румъния със собствен транспорт-собственика ходи,харесва си стоката и си я докарвав Б-я, но ф-рата която ми носи е посочен и ддс-то -19%т.е.
във фактурата е вкл. и ДДС.Нали ддс-то не трябва да фигурира във ф-рака, която получавам?Та по-съществения ми въпрос е аз на коя сума сега да си самоначисля ддс-то и съотв. да я вкл в протокол по чл.117???Моля някои да ме посъветва нещо!

според мен само в дневника на покупките, без право на данъчен кредит и не се съставя протокол

защо, каква е причината?

и аз имах такъв слу4ай - то4но от Румъния. направих си протокол по чл. 117 на ст- та без ддс, и ги накарах да ми напарят инвой в евро , защото вси4ко беше в румънски леи

Така е според мен. Мисля, че това не е ВОП, който предполага изготвяне на протокол, самоначисляване и вкл. на ДДС в двата дневника.

Кой Ви направи този инвой, аз смятам да превърна леите в лева по курса на деня.

румънския партньор - той на ф-рата ми е написал 1 лея на колко евра се равнява

Извинете, но неможах да схвана-1лея? Всъщност какво ме съветвате да направя?

в румъния еврото не е фиксирано - курса се мени - и на самата румънска ф-ра ми е написано 1 лея на колко евра се равнява

О, да не съм дочела нещо отговора Ви ,само че при мен не пише на колко евра се равнява леята, а пък вече е мн. късно за това. Всъщностаз не ощетява никого по този начин -вкл. си протокола в двата дневникаи става взел-дал.

да - от коя да та ти е ф-рата

Освен това нямам кас. бел. и се чудя какво да правя???

Ф-рата е от 04.05.2008г

аз имам бележки от кочан - не от касов апарат

Петрова, при вас начислено ли беше ддс -то във ф-рата?

имам курса на 03.05.08 - 1 евро=3.57 леи

да въ ф-рата има ст-т + ддс

Нали румънеца ще тегли от Б-я ДДС-то, има ли друг вариант той да го тегли от др. държава и за това да е начислил ДДС?

мойто мнение е че много от румънските фирми незнаят как да пишат ф-рите за общонстта. Лично имам разговор с румънец и му обяснявах че нетрябва да начисляват ддс - става въпрос за фирми които за първи път търгуват с българи

от къде го вземахте този курс?
Значи аз трябва да превърна леите в евро по курса на еврото/в Румъния/ после това евро да го превърна в лева?Така ли е?

да точно така - този курс го имам на ф-рата си - просто тя е от 03.05.08 - ако можеш някъде да намериш фиксинга на деня за 04.05. - но общо взето е в тези граници 3.57-3.6

имали ли сте някакъв проблем досеха имам предвид от нАП?

Бумммммммм бумммммммммммммммм

ами април месец - ми е първата доставка- още незнам

и защо мислите че трябва да си самоначислите ДДС, което вече ви е начислено и което сте платили

Значи обобщавам -превръщам данъчната основа от леи в евро и след това в лева , самоначислявам си ДДС-20% и си пускам протокола по чл.117 в дн. за покупки и продажби?

Към гост - защото БГ не я интересува какво ДДС е плащано на румънския бюджет

Мисля че трябва да си начисля ДДС, защото четох указанията на НАП как се процедира при ВОП, а пък какво е платено това е друго нещо.........!!!!!!!!!!!

и върху коя сума ще си самоначислите ДДС-то

Абе, що не почнете от това: ЩО Е ВОП И ИМА ЛИ ТОЙ ПОЧВА У НАС?


И после имате ли ВОП и румънеца има ли ВОД!!!

Да, съгласна съм с Ваня какво сме платили в бюджета на Рум. е все едно за БГ.За мен е важно аз да не объркам нещо и всичко да е наред.

Петрова, как първата ти доставка е от април, нали казваш, че ф-рата ти е от 03.05.?

към госта-върху ДО

имам и април , имам и май

Само не разбрах защо пък трябва и протокол да се пуска?Дами нещо май грешите.

§22, какво намекваш ,ф-мата е регистрирана/румънската/ проверих я?

Гец, има на страницата на НАП, указания и какви са най-често допусканите грешки при ВОП ИВОД

Намеквам???

Направи си го писах. Знаете ли какво пишете....

Има ли условия една доставка да бъде ВОП. А?

§22, я раздуи че някои като мен може да не знае

§22 нещо се ядоса или така ми се струва/казвам го с добри намерения, а не за да се заяждам/

ясно че върху ДО, на за Вас кое е ДО - със начисленото ДДС ил без него

Според лектора на един семинар се издава протокол и се начислява ДДС върху цялата стойност.

Има логика да е така (Ани)

Чл. 26. (1) Данъчна основа по смисъла на този закон е стойността, върху която се начислява или не се начислява данъкът в зависимост от това, дали доставката е облагаема, или освободена.

(2) Данъчната основа се определя на базата на всичко, което включва възнаграждението, получено от или дължимо на доставчика във връзка с доставката, от получателя или от друго лице, определено в левове и стотинки, без данъка по този закон. Не се смятат за възнаграждение по доставка всякакви плащания на лихви и неустойки, които имат обезщетителен характер.

Чл. 13, 26, 62 - 64

Това че румънеца ви е набутал ....

Майче , според мен няма изпълнени условия, за да се тълкува сделката като ВОП, т.е. не се самооблагаш нито ползваш данъчен кредит, а единствено си я включваш като фактура в чужда валута и въобще не ти фигурира в отч.регистри по ЗДДС. Е динствено решение е да върнеш фактурата и да бъде издадена нова / инвойс / от румънеца без да е включен на оделен ред техния данък ДДС и тогава ще има ВОП, ще спазиш сроковете за издаване на протокола по чл.117, съгл.датата на издаване на новата ф-ра , и фактическото предаване /транспортиране /, после в двата дневника ще го включиш - покупки и продажби и т.н и т.н

Кое от условията за ВОП не е изпълнено?

Както ви казах най-отгоре, тук нямаме ВОП. А вие продължихте вашите си разсъждения. Тази сделка е вече без право на данъчен кредит. Трябвало е в момента на покупката да уведомите вашият продавач, че стоката е предназначена за България и той да ви я фактурира като ВОД(от негова гледна точка) и да не начислява ДДС. Сега вие тая фактура е коректно да я отразите само в дневника за покупки като не ползвате данъчен кредит.

по ясно от това което ви написа § 22 , незнам накъде
Чл. 62. (1) Мястото на изпълнение на вътреобщностното придобиване е на територията на страната, когато стоките пристигат и превозът им завършва на територията на страната.
(2) Независимо от ал. 1, мястото на изпълнение на вътреобщностното придобиване е на територията на страната, когато лицето, което придобива стоките, е регистрирано по този закон и е осъществило придобиването им под идентификационен номер, издаден в страната.
(3) Алинея 2 не се прилага, когато лицето разполага с доказателства, че вътреобщностното придобиване на стоките е обложено в държавата членка, където стоките са пристигнали или е завършил превозът им.
(4) Ако вътреобщностното придобиване е обложено съгласно ал. 2 и впоследствие лицето докаже, че това вътреобщностно придобиване е обложено и в държавата членка, където стоките пристигат или завършва превозът им, лицето коригира резултата от прилагането на ал. 2.

Гост
Батка шо се сръдиш , ми то повечето пишат без да четът другите иказвания :)

има 2 начина да ползвате данъчния кредит в този случай, ама не си струва ако сумата е малка