Ще питам по простия начин все едно не съм чела ЗДДС, чл.25, чл113 т.н.
Абе все едно съм един прост фирмаджия и си питам счетито.
Въпросът е:
Имам устна уговорка с един клиент сега ми прави авансов превод ние после му превозваме стоката. Пусни му фактура.
Аз отговарям ОК . Аванс за ............. дата на получаване на парите днес да речем, дата на фактурата утре или днес. Ама не дата на фактура днес пък превода след 3 дни. Кво документираме с фактурата? Нямаме доставка на стока, нямаме авансово плащане.
Следва луд скандал.
И Клиента какво ще пише на банковия документ, ЗАДЪЖИТЕЛНО ТРЯБВА НОМЕР НА ФАКТУРА!?
- Да трябва основание за превода но в случая това не е фактурата. Превода е основание за пускане на фактурата.
Крайния извод е Аз спъвам бизнеса на хората. Още повече тяхната счети не е на моето мнение.
Колеги помогнете, Къде ми е грешката?

не бъркаш, но е възможен компромис

www.nap.bg/files/file_download.pubdocument?p_doc_id=1715

Грешката е вярна.Кво ли няма в практиката.В договора пише, например, че 3 дни
след подписване на договора клиента превежда Х% от цената. Е, основанието е...
договорът, а не ф-рата.Ф-рата после след получаване на парите. Може и друго - клиентът превежда аванс Х лева срещу издадена ф-ра за аванса 3 дни след подписване на договора, т.е.първо се
пуска ф-ра за аванс съгласно договора, а после парите.Е, какъв беше въпроса?Що да не се договорят хората.
Ако няма писмен договор - ами че то може и устно да се договорят.Абе да върви работата.
Не трябва да спираме бизнеса - той изкарва парите, /а после да му мислим ние-риска на професията/ : ))

За това има проформа

Аз вече се изтощих от обеснения и питания на отсрещната страна, дали са сигурни, че искат фактура за аванс без да сме получили парите. В повечето случаи....нямали основание на което да преведат парите /според мен лошо наследство от ДДС сметките/

Само че някои, които не си плащат въпреки, че имат "основание" се обаждат в последствие да помолят да премахнем от текста на фактурата думата "аванс".

Лично на мен вече не ми пука:))....сякаш на мен ще ми върне някой внесеното ДДС по неоснователно издадената фактура...

Основанието за издаването на фактура е настъпването на данъчно събитие-предадена стока или извършена услуга или вече получена сума. За да нямате главоболия -фактурирайте стоката, а когато е ясна окончателната сметка-дофактурирайте

...или пък ще ме глоби?

Благодаря на всички колеги!!!
Много ми помогнахте.

Опппааа, пак стигнахме до писмото на г-жа Мургина от ХІ.2007г. цит." В практиката на задължените лица не са рядко срещани случаи когато се издават ф-ри преди да е настъпило данъчното събитие, съответно преди да е извършено плащане по доставката" и т.н..Тъй че нищо НОВО и нищо НЕРЕДНО.Това е писмо №24-00-47/-8.11.2007г.Пратете си го на клиентите /доставчиците/ да си
го имат.

Здравейте, в кой нормативен акт мога да открия правила за правилно попълнена фактура, по-точно ако основанието е на няколко реда, че сумата задължително се пише на 1, че основанието се пише от 1 ред, а не на средата и т.н.

е точно такива стилистични детайли никъде нема

Привет имаме направено авансово плащане по банков път по дог. за извършване на СМР.,но ф-ра за това плащане не е издадена.С това плащане надхвърляме оборота от 50 хил. лв. и ще трябва да се регистрираме по ДДС.Въпросът ми е това плащане включва ли се в този оборот или ще го включим чак когато издадем ф-ра.Т.е. ако ф-рата се издаде м. юни /ав.плащане е направено през. м. май/,кога трябва да подадем док. за регистрация по ДДС м. юни или м. юли?

включва се

Благодаря.

И аз да попитам, за да съм точна, защото имам един "особен" клиент. Как процедирате вие, и как е по-правилно да се постъпи в следния случай: Аванс за оборудване - платен и съм издала фактура. За окончателното плащане фактура или дебитно известие трябва да издам, т.е. проблема ми е във вида на документа - ф-ра или ДИ. Аз ще си напиша във всички случаи общата стойност на сделката, на следващия ред - приспаднатия аванс, и остатъка за доплащане. Но вие как постъпвате в този случай? Изобщо има ли толкова голямо значение това?

рони, фактура да пуснете (с приспаднатия аванс в нея)?

Дебитно известие само ако се увеличава стойността на оборудването.

Ама в текста на фактурата за аванса пише "авансово плащане по договор", а при окончателното плащане ще опиша подробно всичко по сделката и ще приспадна аванса. Иначе аз знам какво пише в чл. 115 за ДИ в ЗДДС и че ДИ се издава при изменение на стойността на доставката. А авансовото плащане не е доставка, но закона нали ни кара да издадем фактура.

Хайде, колеги, моля ви. Фактура, или ДИ, не може да нямате такъв случай. И аз до сега съм имала много такива, ама не съм мислила много, а понеже клиента ми е "специален" и не искам да объркам и да се разправям с него.

какво ДИ те подгони в случая?

Колегите catamount и Маграт са ти отговорили. Фактура.

Разбира се, че фактура.

А защо "Топлофикация - София", на която плащаме авансово през годината, когато засече топломерите, издава ДИ, ако имаме да доплащаме? Срещала съм в практиката и фирми, които издават ДИ, други издават фактури, и затова попитах. Благодаря за отговорите.

Не познавам фактурите им, но най-вероятно не са за авансово плащане и в тях има отчетени показания?

Абе roni63, мАни я Топлофикация, тя е извън закона :)

Не бе Маграт, Топлофикация издава ДИ, защото има изменение в количеството и данъчната основа на доставката. Те са ти фактурирали за периода някаква сума и количество енергия, а при засичането се оказва, че за същия този период те всъщност са ти доставили друго количество. Затова правилно издават ДИ или КИ.

Докато Рони е фактурирал аванс по конкретна доставка, като след извършването на доставката няма промяна на договореното количество или стойност. Така че няма основание за ДИ, а се издава фактура, в която се приспада платеният аванс.

Елементарно, Уотсън. Тази тема си е за раздел "Начинаещи".:)

Браво на Каски, изпреварила ме е и на 1 ред е казала това, което аз на 10. Талант.

Много благодаря за "начинаещи", където ме пратихте. "Топлофикация" нищо не засича, пише фактурите на база консумираното за предходната година, а въпросът ми беше, защото в практиката след авансова фактура съм виждала издадено ДИ, без да е променено нещо от договора. Много сте любезни, някои разбира се.

Абе Рони, хем не разбираш кво ти говорим, хем пък и недоволстваш. Ми пътувай с вятъра тогава.

и аз съм антиТоплофикация;)
какво ни фактурира - Нищо, няма основание за фактура изобщо - 1000 единици, аз за месеца съм похарчила 100.
същото е с ЧЕЗ и ВИК, но разликата е че всички те са Монополисти.
Като плащаме аванс - плащаме 500 бройки авансово - аналогично на единиците на Монополистите, но казват - да, да, ама не.

Може и мен да ме пратите в "Начинаещи", но сега ми възникна нещо точно с авансово плащане. Осчетоводявам банка и виждам получен превод на 13.05. с основание "Аванс по договор". Човекът обаче не се е сетил да ми каже и ест., не е знаел, че трябва да пусне ф-ра. Звънкам му и се разбира, че тези пари сега, през м. 06, щял да ги връща. Да, но това не го освобождава от задължението да пусне авансова ф-ра и ДДС за внасяне скача с хилядарка, което не е желателно. Посъветвах го да "върне" парите с ордер с дата месец май и с основание, че сумата е погрешно преведена- объркали са се хората примерно. Чудя се обаче в тая ситуация дали следва пак ф-ра за аванс и КИ после. Щото ако ще е погрешно плащане, каква фактура, какви чудеса... Не знам, някакви идеи?

Каскадьорка, добре си го измислила - действайте.

Ако го оформите като погрешно плащане, няма нужда от фактура. Липсва доставка, не е аванс ...според мен не могат да ви пипнат.

Благодаря :)

roni63,
принципно - възможен струва ми се вариантът за ДИ директно след авансова фактура, но не точно в случаите, които визирате...

Каскадьорка, аз съм си към начинаещите но мисля, че хубаво си го измислила, стига само отсрещната страна да се съгласи на ордер в месец май и да не връща парите през юни по банков път.

Ами според управителя ще се съгласят, тоя ангажимент вече той го поема.

Подкрепям Маграт - в случая на Каски няма нужда от фактура, това е погрешно преведена сума и после върната обратно -чист паричен поток. Не че е грешно това, което Каски мисли да направи, но според мен е излишно - що да си усложнявате живота чак толкова. Сумата е върната обратно, очевидно няма налице получено авансово плащане, а и това си е чистата истина.

Просто не знам на кого ще попадна някой ден. По-добре в месеца с ордер, ми се струва.

А и нали се сещаш- уж погрешно, пък връщаме парите чак след месец...

Каскадьорка, даже си мисля дори и да ги върне през юни с банков превод с основание - върнат погрешен превод за аванс от дата......., дали ще има проблем за ДДС-то през май? Аз понеже съм правила така, ама всичко е ставало през един месец и не е минавала проверка за този период и не знам доколко е правилно. Нека по опитните кажат.

Имал съм такива случаи.Споко, някъде дори бях и чел нещо в този смисъл.
В основни линии може да си пише аванс, ама след като няма нищо черно на бяло
като договор, факс, писмо и т.н. между страните, то няма да има доставка и то туй просто не е аванс за получателя на парите.
Никаква ф-ра.Че то ако във ф-рата платеца е написал.."аероплан", то няма да сте
му длъжни да му доставите и пуснете ф-ра за "аероплан".Демек едната страна, не е страна
по някакви си договорени отношения и не може да определя дали това е аванс.Пък теоретично
и банката може да сбърка..кво прайм тогаз по тая логика....Нищо, че в другия месец ще бъдат върнати парите.....уточняваме конкретния случай: )))) /аз бих ги "врътнал" през това време: )

Доп.:Далеч по-гаден е случая с ДИ и КИ, от Енергото, БТК, Топлофикации и прочие.И най-вече с КИ
с оглед текста начл.124, ал.5 ЗДДС.Те туй е забивка по всички линии като ти дойде късно
туй КИ и ..изгаряш като свещичка.Пълнете папките с доказателства кога е получено щото иначе си е е...... мамата: )))))))))))))

Абсолютно е прав ТониК.

ТониК, да ти кажа, аз не бих се сърдил, ако ми преведат по сметката пари за един аероплан и напишат в платежното "аероплан". Ще им ги върна след 1 месец де, ама нали се сещаш ква лихва през това време ще си взема за тях::))))))

Ники, точно туй имах пред вид: )))))Ама виж и какво се допълних за КИ, щото много е тъпа
тема и съм хвърлял КИ и в ...коша./за стотинки, влизаш в беля:)))))))) /чл.182 ЗДДС/!!!!

А аз имам такъв случай - две фирми са сключили договор за производство на техн. изделия, фирмата поръчител плаща авансово на база договора, другата фирма издава ф-ра за авансовото плащане, но след месец от фирмата производител са затруднени да произведат договореното, подписват анекс към договора, с който го прекратяват, връщат парите на първата фирма. Въпросът ми е - как е правилно да се направи - да се издаде протокол за анулиране на фактурата или КИ? Нещо се обърках, кое е правилно да направя?

Радо - КИ - връщане на аванса имаш. Няма основание за анулиране, щото документа не е погрешно съставен, нито е начислен неправомерно ДДС.

КИ
Основание за анулиране на фактурата няма.

Благодаря

Фирма Х е превела на фирма У аванс в размер на 12 000 лв. Фирма У изпълнява поръчката ,но се оказва ,че стойността й е 11 400 лв. с ДДС . Ясно е ,че трябва да се издаде кредитно известие ,въпросът ми е какво основание трябва да се запише в кредитното известие ? Върнат аванс по ф-ра ХХХХ или нещо друго .

По-скоро "корекция на цена...". Връщането на аванса е следствие, не основание.