Здравейте,
имам следния казус и ще ви бъда благодарна, ако помогнете със съвети.
фирмата ни извършва изцяло освободени доставки ( занимава се с отпускането на кредит).От скоро управителите решиха да сложат лимит на тел разговори и всичко, което е над лимита да бъде за сметка на съответния служител. Какво правим ние: идва фактура от тел оператор, осчетоводяваме я като покупка без право на данъчен кредит, след това префактурираме частта над лимита на служителя като облагаема доставка с ДДС. въпросът ми е: може ли в този случай да използваме частичен данъчен кредит или не. трябва ли да се считаме, че извършваме и освободени доставки, и облагаеми доставки, за неща, които само префактурираме. Префактурираните неща не се осчетоводяват на приход, а се слагат на разчет.
Благодаря ви предварително за помоща.

Според мен ще трябва да ползваш чдк на данъка за телеф. сметки. И защо да не ти е приход? Нали префактурираш над лимита?

тони, ти си единствената която взе отношение, за което благодаря :)))
фирмата предпочита да си следи само приходите от дейността и не иска да вижда префактурирани неща като приход. Те не са често явление. А под "фирма" разбирай шефовете ми :))
Що се отнася до ДДС-то на префактурираните неща те решеха, че ще си използват пълния данъчен кредит за префактурираната част. Иначе аз звъннах на една позната в тд и тя ми каза, че имаме право на частичен данъчен кредит, който се изчислява чрез коефициент, описан в чл. 69

не иска да вижда префактурирани неща като приход

те решеха, че ще си използват пълния данъчен кредит за префактурираната част.

Не споменавай пред шефовете си, но и аз споделям мнението на тониЛ.

Имах подобен случай само, че с ел.енергия. Колегата беше отчитал префактурираната ел.енергия като разчет. Доста ми костваше да убедя собствениците, че това е приход.

Привет пак,
проблемът ми не беше дали префактурирането ще използва като приход или ще го сложи на разчет. Ако не се случва толкова често да се префактурира, аз нямам нищо проттив да е на разчет. Истинският ми проблем беше за ДДС-то..Наистина имаме право на частичен данъчен кредит, изчислен с помощта на коефициент.Но аз вече споделих какво шефовете решиха да правят :))) Благодаря за споделеното мнение :))) Друго е като се посъветваш с колеги :))