Здравейте колеги, моля за мнението ви по следния въпрос:
Доставена е машина от Австрия с посредничеството на фирмата ни за 100000 лв.
Австрийската фирма пуска ГУТШРИФТ /кредитно изв/
за пуск и сервиз на машината за 12 м. извършвани от фирмата ни за - 5000 лв.
с начислено ДДС 20% -1000 лв.
общо -6000 лв.

Австр.фирма пуска и ГУТШРИФТ /кредитно изв/ за
търговската ни комисионна за -5000 лв.

Общото ни задължение към тази фирма се намалява на 89000 лв която сума вече сме превели
Пуснала съм протокол за 100000 лв. и протоколи за намаление на данъчната основа съответно за -6000 лв. и -5000 лв.
Притеснява ме това, че взимам за данъчна основа сума, която съдържа в себе си ДДС /-6000 лв/ и става ДДС върху ДДС
а също и това, че не съм сигурна дали на протокола за търговската комисионна трябва да начислявам ДДС , като се има предвид чл.24 ал.2. ,или въобще да не пускам протокол за тази сума, а само да я отчета като приход