в месец 04 по грешка съм осчетоводила фактура за разход и съм приспаднала ддс, но фактурата не е издадена на нашата фирма и чак сега виждам грешката. Моля за съвет как да оправя това.

Пробвай с Протокол за анулиране. Ще ти вземат малко лихви за неправомерно ползван кредит и това е!

благодаря
към протокола ще приложа и копие от чуждата фактура

този протокол си го съставям сама и отразявам фактурата с минус в дневника така ли?

А върна ли фактурата на фирмата на получателя и? Не че вече може да ползва данъчния кредит, но може да и се окаже важна

Как с протокол за анулиране, като нито е получател, нито е издател по фактурата?

Според мен не трябва протокол за да се нулира запис в дневника покупки.Просто със знак минус е достатъчно.

истинският получател на фактурата си я има и си я е отчел също

то всъшност аз не трябва да анулирам фактурата. Май наистина е достатъчно в дневника със знак минус и предполагам лихви при ревизия. Трябва ли да уведомявам НАП с писмо?

Два варианта:
законният - чл.126 (3), т.2
по-често прилаганият - фактурата в дневника за следващия месец със знак " - "

10х на включилите се
Трябва ли да уведомявам НАП с писмо?

Маграт го е казал изчерпателно!

Ето ви текста на чл. 126
Корекции на грешки при декларирането
Чл. 126. (1) Допуснати грешки в подадени декларации по чл. 125, ал. 1 и 2 вследствие на неотразени или неправилно отразени документи в отчетните регистри по чл. 124 се коригират по реда на ал. 2 и 3.

(2) Грешките, установени до изтичането на срока за подаване на справка-декларацията, се поправят, като лицето извърши необходимите корекции и подаде отново декларациите по чл. 125, ал. 1 и 2 и отчетните регистри по чл. 124.

(3) Извън случаите по ал. 2 грешките се поправят, като:

1. лицето извърши необходимите корекции в данъчния период, през който грешката е установена, и включи неотразения документ в съответния отчетен регистър за същия данъчен период - при неотразени в отчетните регистри по чл. 124 документи;

2. лицето писмено уведоми компетентния орган по приходите, който предприема действия за промяна на задължението на лицето за съответния данъчен период - при неправилно отразени в отчетните регистри документи.

Случая попада в ал.3 т.2, колкото и да не ни се иска. Т.е. ако спазваш буквата на закона трябва да подадеш уведомление и НАП да ти извърши корекция на резултата.