колеги ,помогнете!!!! фирмата ни закупи кола на лизинг,предназначена е за таксиметрова дейност.Подава ли се нещо в НАП за лизинга.Регистрирах ме се по ДДС на 25,09,08г , а първата фактура за първоначалната вноска на автомобила е издадена на 10,09,08г .Помогнете ми за осчетоводяването, МОЛЯ ,

Можеше да подадеш опис на наличните активи и да ползваш ДДС-то, но срока е изпуснат.

само за тази издадена фактура ли става въпрос , следващите фактури който ще бъдат издадени за лизинговите вноски ще мога ли да си ползвам ДДС-то

Ще можеш tane4ka (гост) и не само на тях :)

Много Ви БЛАГОДАРЯ за помоща! Само още нещо искам да ви попитам, за лизинговите договори нещо подава ли се в НАП , че си сключил такъв договар?

не се подава нищо :)

Mi, голяма благодарност! А как да осчетоводя първата фактура на която немога да ползвам ДДС-то?

Ами, аз винаги съм казвал, че рецепта за осчетоводяване на фактури няма. Трябва да се знае характеристиката на сделката. Гледаш договора, четеш го хубаво, наизустяваш го, после отваряш СС17 "Лизинги" научаваш го, хвърляш един поглед на СС 16 и пред вид горното заключение на колегата, че ДДС-то ти е гръмнало по тази фактура, осчетоводяваш
Апропо, на ква стойност е ДДС-то по въпросната фактура?

Зачети тук миличка, че ме мързи да пиша :)

odit.info/?s=6&i=92565&f=1

или примерно така : )
401/159 – 300 лв.
Ако сте по СС
652/159 – със стойността на лихвата

За аванса

402/401 – 100 лв.
4531/401 – 20 лв.

159/гр.50* – 100 лв.
401/гр.50* - 20 лв.

При сключване на договора и окончателната фактура

гр.20*/401 - 300 лв
402/401 - (-100) лв.
4531/ 401 – 40 лв.

401/гр.50* - 40 лв. С платеното ДДС по доставката. (предполагам, че в договора има клауза да заплатите цялото ДДС по доставката)

При плащане на лизинговите вноски и лихвата

159/гр.50*
(ако на лихвата има начислено ДДС го отделяте)

621/652 с платената лихва

MGn, моите уважения, ама ти разбра ли за какво е точно фактурата ? И как подкара осчетоводяванията стандартно. Кеф, братче
Че и договора го класифицира като лизингов, умрем просто

621/652 с платената лихва
Аз не вярвам танечка да прилага МСС 17, че да признава разхода на база погасителен план.
МGn, виж в СС17 кво пише за признаването на разхода на база пропорционална част

Апропо, ако прилагаш МСС 17 - от твойта контировка само дебита ти е верен и сумата по дебита,
ако прилагаш СС 17 - сумата ти не е вярна :)

Така е plankov, чест и почитания към твоята личност :), но нямам нито ф-рата, нито договора на tane4ka (гост) пред себе си за да дам по конкретен отговор, въпросът все пак е да я насочим да прочете нещо в повече и да си отговори донякъде сама на въпросите :)))))

апропо и не съм личност, която се зажда не всички сме велики :))))), или най-малкото поне аз не се смятам за такава :)))

Аз също не се смятам за велика личност, обаче при такива казуси без документи не давам отговори, щото това е като да излъжа човека ...

Момчета, благодаря Ви за съдействието! Ще се опитам да обясня по - подробно, фирмата ни сключи договор за лизинг на автомобил и на 10,09,08г заплати първоначалната вноска и ни бе издадена фактура за нея( 4000 лв).През това време подадохме Заявление за регистрация по ДДС , която излезе на 25,09,08г. Разбрах ,че немога да ползвам ДДС-то по тази фактура и въпроса ми беше , как най-правилно да я осчетоводя.Ако можете да ми помогнете, моля направете го. Благодаря Ви предварително!

Лично мнение:
207/401
събираш всичките тъпотии по този автомобил в 207 (или 613) и си готов :) Тук познания по СС 16, другото с малки уточнения са ти го избистрили :)
И накрая като видиш салдото по 207 (след като са били така добри да ти пратят всичките фактути за климатроници,багажници и нам си още кво) правиш 205/207
Не ползвам 402, щото в този случай има риск, да забравя да я махна със знак минус. А 207 си е яко нещо )

А ако така почената фактура е за авансова вноска ?

Виж ми отговора, а и в крайна сметка при приключване на годината и съставяне на Баланса, частта от 402, отнасяща се до придобиване на ДМА отива заедно с 207 /респ 613/ в Нет Активи, а другото 402 в Тек Активи. Е, сори, ама не ми се рови да гледам 402 за ДА ли е, или за КА
Че на всичкото отгоре по СС, аванса за придобиване на ДМА и разходите за придобиване на такъв са на един ред )
PP Но това си е заложено в индивидуалния сметкоплан на дружеството :)