Здравейте, моля за мнението ви. Случаят е следния: получена е сума по банков път на 30.10.08. Не е издадена фактура, защото беше обяснено от управителя, че това е депозит по договор. Днес, обаче, фирмата, превела парите, се обажда на управителя с въпроса какво става с фактурата за вече преведения аванс. Оказва се, че сумата не била депозит, а аванс. Съответно ДДС за м.11 вече е предадено. Какво може да се направи? Благодаря предварително на отзовалите се

Ми общо взето - почти нищо. Но все пак говори с въпросната фирма за следното: върни им с РКО сумата на 31.10.2008 като неоснователно преведена. Не трябва да има и договор към тази дата. И през м.11.2008 си внеси по банковата сметка подобна, но не същата сума от тяхно име, и им дай копие от вносната бележка.

Много благодаря! Ще си позволя още един въпрос. В ЗДДС, чл.126, (3) относно коркции на грешки при декларирането е записано:
... Извън случаите по ал.2 грешките се поправят, като:
1. лицето извърши необходимите корекции в данъчния период, през който грешката е установена, и включи неотразения документ в съответния отчетен регистър за същия данъчен период - при неотразени в отчетните регистри по чл.124 документи;
2. лицето писмено уведоми компетентния орган по приходите, който предприема действия за промяна на задължението на лицето за съответния данъчен период - при неправилно отразени в отчетните регистри документи.

От това дали следва, че има вариант да се коригира вече подадената СД за м.11?
Благодаря отново!

Забрави за този член, т.е. гледай да не го използваш

с оглед на промените в ЗДДС от 01.01.2009, може и да е разумно да се поглежда към чл.126 догодина ;-)

Аха, кукичка, като нищо може да гръмнете:

§6. Създава се чл.73а:
Право на приспадане на данъчен кредит, в случаите когато данъкът е изискуем от
получателя/вносителя
„Чл.73а (1) При доставки, данъкът за които е изискуем от получателя, правото на
приспадане на данъчен кредит е налице и когато доставчикът на стоката не е издал документ,
който отговаря на изискванията по чл. 114, и/или получателят не разполага с документ по чл.
71, т. 2, т.4 и 5, и/или получателят не е спазил изискванията на чл.72 от ЗДДС, ако доставката
не е укрита и данни за нея са налични в счетоводството на получателя.
(2) В случаите по ал.1 правото на приспадане на данъчен кредит се упражнява през
третия данъчен период, следващ данъчния период, през който данъкът е станал изискуем,
като се прилага съответно чл.126, ал.3, т.2 от този закон.”

И какво обощо имат случаите когато данъкът е изискуем от получателя/вносителя с казуса на питащата? Ник Кейв й е казал какво да направи.

Каси, то това е в другия случай - при самоначисление

аз имах предвид глобите :)) въпрос на сметки е дали сега или догодина да се подава по чл.126 с казуса на кукичка :)

Лелееее, съвсем съм се сдухала :)
Край, спирам с работата до догодина :)

Каске, отпусни малко:)))

Предполагам, че е технич. грешка на
nick_cave " И през м.11.2008 си внеси по банковата сметка подобна"

Вноска да бъде през м.12.2008г. и тогав си издавате "фрактура" за аванс. плащане.
Подкрепям идеята на nick_cave

диди

До вчера живях в м.11, затова така съм писал. Права си - вноска в месец 12, освен ако не разполага с машина на времето :)