Колеги, в кои случаи се подава годишна справка-декларация? Какъв е срока?

ами няма вече годишна
с декларацията за м.12. който има да коригира коригира

имам в 12 месец извършени продажби с ставка 0 - комисиони за сключени застраховки. Трябва ли да коригирам?

Ти си застрахователен брокер, така ли да те разбирам?

да, но имам и други сделки обложени с 20% ставка и те са ми основни, това ми е само еднократно, но незнам дали трябва нещо да правя в клая на годината, кога се коригира, нямам време да го търся в правилника и затова питам, ако можете да ми помогнете.

Колеги, някой ще може ли да ми каже нещо по въпроса

Питам още веднъж - брокер ли си, с всичките му там лицензи, които се изискват по Закона за застраховането, или сключваш застраховки само по договор от свое име, но за сметка на застрахователя?

извинявай, не съм разбрал въпроса, не съм лицензиран брокер, това е допълнително д-р със застрахователя и моята фирма и сключвам застраховки ГО.

Такааааааааа ... Разбра ли защо така упорито питах? Гадно ми е да ти го кажа, но ти върху тези комисионни си дължиш 20 % ДДС, след като си регнато по ДДС ДЗЛ. Т.е. ако имаш 120 лв.комисионна, ДО ти е 100 лв., а дължимото ДДС е 20 лв. Сори, но така стоят нещата.

сериозно ли? Управителя на фирмата все ги върши едни. той си е договорил тази сделка, даже и фактури е издал без да отчита ДДС, ами сега?

Сред промените в ЗДДС, който е в сила от 1 януари 2007 г., данъчно задължените лица (ДЗЛ) не подават годишна справка декларация. Когато се налагат корекции в размера на текущо ползвания от тях данъчен кредит през годината, те се отразяват в справката им декларация за последния месец на съответната календарна година. Срокът за подаването на декемврийската декларацията е 14 януари 2009 г. Корекции на текущо начислявания данъчен кредит се налагат най-често на лицата, които извършват както облагаеми, така и необлагаеми доставки, поради което имат право само на частичен данъчен кредит. Неговият размер се определя въз основа на съотношението между извършените от тях облагаеми и необлагаеми доставки за дадената календарна година и се изразява посредством коефициент. Правилата за изчисляване на коефициента са регламентирани в чл.73 на ЗДДС и в чл.64- 65 на ППЗДДС. Всяко лице изчислява само размера му за дадената календарна година, като го закръглява по реда на чл.85, ал.3 от ППЗДДС и го използва за определяне размера на частичния данъчен кредит, който има право да ползва.

Абсолютно съм сериозна, съжалявам, че чак сега го разбираш.

гост (гост), я влез в час, говорим вече за съвсем друго нещо.

Ами сега знам ли? Може би варианта КИ на фактурите, и след това издаване на верните фактури е най-добър за случая, но може и други колеги да дадат по-умна идея.

лошо............. Сега как да постъпя, да пусна кредитно известие и фактура с ДДС?

Така мисля, да. А пък после, може и да ти искат лихви за забавата на ДДС-то. Ама това ще е при ревизия.

само ако можеш ми подскажи къде да му покажа, че няма право на ставка 0, че нещо ми писна той да ме учи на счетоводство.

gecata, агент ли си ? вписан ли си като такъв в списъка на ... нещо си по надзора беше :)

ЗДДС:
Чл. 47. Освободена доставка е извършването на услуги при условията и по реда на Кодекса за застраховането от:

1. (доп. - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) застрахователи и презастрахователи;

2. застрахователни брокери и застрахователни агенти.

Ключовият израз: Не си никой от изброените бе шефе, за да извършваш освободена доставка! Аре гледай си работата и не се бъркай в моята :)))

то е за месец декември, не съм подал още декларация, ще ги пусна от нов кочан фактури и ще ги включа в месеца, така че не е проблем мисля

Ели, аре турни си очилцата :))) НЕ Е!

Ха, нямаш проблем тогава. Пусни си КИ и си направи вярната фактура.

бе ти го питаш дали е брокер , а той може да е агент и застр.компания да го е вписала а той да не знае

gecata, виж тази тема - има интересно писмо на НАП

odit.info/?s=6&i=121465&f=201

ок, кимба много ти благодаря, ели също, ще намеря верния път, а сега да почиваме, приятна неделя и не работете утре!!!!!!!!!!

Ели, хммм... Той да не знае :))) Интересно как ще го направи застрахователната компания, след като се искат един тон документи за това. То не са обороти на фирмата, то не са някакви си там обезпечености, то не са чудеса. Няма начин да не знае :)))

Не е вярно за документите, аз съм фирма по ЗДДС и съм с договор за агентство към ЗК. Никакви документи не ти искат освен ЕИК (Удостоверение за регистрация на ф-ма) и подписваш куп декларации.

Подавам ли годишна данъчна декларация при положение, че съм спедиторска фирма и имам издадени от мен фактури за международен трнспорт?

Забравих да напиша, че имам и ВОД. За тях трябва ли да подавам нещо?

кате, тя годишната вече няколко години я няма...

А при извършени ВОД през годината, прави ли се корекция с декларацията за декември?

не се прави

Грешката за годишната декларация е моя, имах предвид прави ли се годишно изравняване в декемврийската декларация?

Помощ!!!!! Че не остана време

Колеги, виждам че коментирате за извършване на услуги по застраховане - ГО, моля за вашето мнение - фирмата е извършвала по договор за агенство - застраховки ГО и управителката е пускала фактури към ЗАД ....... на основание чл.47, ал. 2 от ЗДДС, като чета вашите коментари това значи ли че е грешно и трябва да се начислява ДДС. Моля Ви за отговор .

През м.юни 2010 имам издадена фактура по чл.163а ал.2 технологичен отпадък 3140,00 лв. Сумата е отразена в СД за м.06,2010 клетка 19. През годината нямам доставки с частичен ДК. Необходимо ли е да се прави корекция в декемврийската СД? Благодаря Ви!

Отпадъка нали не е освободена доставка, защо в кл.19 на СД? Отпадъците не са ли облагаеми доставки с 20% ДДС, но дължащ се от получателя?

^{Отговор на КМ11(13.01.2011 13:47):
КМ11 каза:
През м.юни 2010 имам издадена фактура по чл.163а ал.2 технологичен отпадък 3140,00 лв. Сумата е отразена в СД за м.06,2010 клетка 19. През годината нямам доставки с частичен ДК. Необходимо ли е да се прави корекция в декемврийската СД? Благодаря Ви!}

Колеги,защо първо не си изчислите коефициента и ако е 0.996 например, да не си правите труда да корегирате,

Е как да си го изчислят вярно, като основно въпросите са кои доставки са освободени и кои облагаеми.

При мен се получава 0.992 През 2009г. съм нямала освободени доставки и е коеф.1. Ако за 2010г. ползвания ДК е 140х.лв трябва ли да намаля с 1.4 х.лв /140 - 140х0.99= 1.4 /т.е. или от 2011г. да ползвам 0.99
Благодаря

Извинете начисления не ползвания ДК

Вкарваш в дневник покупки за м.12 с някакъв протокол но да излиза в дневника корекцията от 1,40 лв. със знак минус. А през 2011 позваш всеки месец коефицента 0,99. Но ако имаш доставки, които не можеш да определиш за коя дейност ти се отнасят. Най-общо казано.