Имам две ф-ри от Гърция. Извършен е ремонт на наша машина при тях.
Първата ф-ра е за ремонтна услуга -1190евро, а втората ( но от друг доставчик) за вложената при ремонта рез. част (компресор -400евро). Фактурите са с начислено от тях ДДС 19%.
1. Това не е ВОП, нали?
2. Не начислявам ДДС на ф-рите
3. Въвеждам в Дневник покупки, като сделки без право на ДК.
Правилно ли е?
Изказаха ми мнение, че трябва да начисля ДДС с протокол. и съответно да не ползвам ДК на допълнително начисленото ДДС.
Не мисля че трябва да ничяслям ДДС!
Моля ви за мнение

само по въпрос три аз лично не съм съгласен....
отразявате си ги в счетоводството, без дневниците да мешате струва ми се...

Направи си Протоколите да нямаш проблеми

Към прост: Защо да не ги включа в дневника? Като приемам, че имам доставка на територията на Г-я и поради това не начислявам аз ДДС, не означава че нямам изобщо доставка.

Към ВЕВИ: По тази логика приемаме, че е ВОП. А то не е ВОП!
И ако направя протокол то трябва да е само за начисляване на ДДС изобщо нямам право да ползвам ДК.
Моля ви още да разнищим темата.

гост,
не само при ВОП издават се протоколи.......вижте си и глава осма, и чл. 117 от закона
Защо да не ги включа в дневника?
лично за мен това не са данъчни документи по смисъла на закона и нямат място в дневниците
112 и 124 ал. 4

към прост: Благодаря за подсказването! И ако не е много нахално продължавам да питам?
Аз попадам в чл.21(1) и чл82(1)?

Аз попадам в чл.21(1) и чл82(1)?
идея нямам за разположението на членовете в гръцкия закон...но ако за аналогия с нашия закон става дума - на 50% сте улучили струва ми се...
чл. 21 няма само една алинея...така и така сте започнали - прочетете и останалите
...друг въпросът е, че и доставка на стоки е налице....чл. 17

Много ми е неудобно да се обръщам за помощ и да използавам обръщението"прост".
Щото в случая за мен е по подходящ. А и отлично знам че "Прост" изобщо не е прост!
Та аз наистина разглеждам моята ситуация, с аналогия на нашия закон от гледна точка на доставчика.
Та мястото на изпълнение на услуга от моя доставчик към мен е на територията на Г-я и за това мисля чл21(1), и смятам че не чл.21(3) защото не се вписвам в т.2 и отам , абе съвсем се оплетох.
Не мога да загрея и това е.....
По принцип тръгвам от това, трябвало ли е моя доставчик да начисли ДДС или не.
И смятам че е трябвало.

Смятам, че казусът Ви попада в чл. 21, ал. 2, т. 3, в) от ЗДДС - Мястото на изпълнение при доставка на услуга е мястото, където фактически се извършва услугата, при оценка, експертиза или РАБОТА ПО ДВИЖИМА ВЕЩ. Оттам - чл. 82, ал. 2, т.4 Лице платец на данъка пир извърш. на облагаеми доставки - доставка на стоки, които се монтират или инсталират от или за сметка на доставчика - ког. получ. е регистр- по този з-н лице и д-чикът е установен на тер- на др-д-ва членка - това е за вложената рез.част. Съгл. чл. 117, ал.1, т.1 - Протокол се издава задължително - в случ. по чл. 82,ал.2. Т.е- /поне за втората ф-ра тр.да се състави Протокол, който да влезе и в двата дневника - вие се посочвате като доставчик и получател по доставката, а при опр у-вия може да възстановите ДДС-то, което се плаща на територията на Гърция. По др. с/ка , напр. 499 или някаква аналит. на 401 си отразявате разчета с доставчика - за целия размер на доставката - вкл. ДДС.то 19%, и това не влиза в дневниците. Въз основа на Протокола си осчетоводявате само ДДС-то - веднъж по Дт на 4531 - с нашата ставка 20%, веднъж по КТ на 4532 - с нашата ставка 20%, независимо, че в Дн се регистрира цялата ст-ст на доставката.

И смятам че е трябвало.
ставаме двама...
смятам че не чл.21(3) защото не се вписвам в т.2 и отам , абе съвсем се оплетох.
за оплитането - може би моя грешката
иначе - чл. 21 има и ал. 2
Luda_fenka,
съществен принцип на ЗДДС изпускате струва ми се...

Да за стоката чл.17(4)

протоколи се издават за САМОНАЧИСЛЯВАНЕ НА ДДС, а в случая то е начислено. Според мен това не е ВОП

в дневнкика като фактура без право на ДК....

вашите разсъждения и по трите точки са правилни за мен...

Прост, може ли да ми кажете какъв съществен принцип на ЗДДС пропускам???
Към Стефанова - Протокол не се издава само при ВОП - има и мн други случаи на издаване съгл. чл. 117 , ал. 1 - независимо дали е начислено или не, във ф-рата - например - за всички видове услуги, подробно изброени в чл. 21, ал. 3 - независимо от това , че мястото на изпълнение е в другата страна и там се начислява ДДС с тяхната ставка.

Да за стоката чл.17(4)
ако изпълнено условието "от или за" е, ако ли не - 17 ал. 1
какъв съществен принцип на ЗДДС пропускам???
odit.info/?s=6&i=140000&f=201
това наместо отговор става?
независимо от това , че мястото на изпълнение е в другата страна и там се начислява ДДС с тяхната ставка.
и тук сте в грешка струва ми се
но преди отново да попитате "защо" - да прочетете отново цялата ал. 3 примерно?

Гост,и аз като теб казах,че това не е ВОП/беше ф-ра за транспортна услуга и то на територията на Гърция-с начислено ДДС 19%-обща сума-117.35 лв/,но ми съставиха акт за 200.00 лв.,в който пише: Нарушен е състава на чл.86,ал.1 и ал.2 от ЗДДС във връзка с чл.63,ал.4 от ЗДДС Затова ти отговорих кратко и ясно - пиши Протоколи

Пичага,що не спретнеш един коментар?^{А ако вече е свършено това-как да си поръчам?}

практика само при ВЕВИ ,
другото да не се окаже приказки на пазара

Бих се радвала да не стане практика и при вас,колеги

иван,
всеки действа така, както намери за добре....включително и да се съгласи с подобни актове...

имах такава фактура от Италия за поправка на наша матрица, която им изпратихме, те я поправиха и ни я върнаха, като ни фактурираха работата по матрицата/ремонта/ и вложените части, фактурата беше без ДДС. Аз направих 2 протокола по чл 117 , , за вложените части , в двата дневника, за ремонта само в дневник продажби. Минах ревизия, нямах проблем

за ремонта само в дневник продажби
това защо?

samo deto ti popada6 v obhvata na 4l. 24 (3). tam e razlikata

Темата за работата по движимите вещи темата е вече банална. За целта НАП произведе( с голямо закъснение ) наколко писма.
Когато веща се изпрати СПЕЦИАЛНО с цел ремонт до държава членка тогава издаденият ни инвойс без ДДС попада в обхвата на чл. 24(3) и трябва да се самообложим с ДДС и да съставим протоколи за двата дневника
А аз си мисля, че именно работата по движимите вещи и закъснените разяснения на НАП по въпроса са една от причините на параграф 18 в новия закон за ДДС, в който се дава право на фирмите да направят корекции в самоначисляването си на ДДС през 2008г до 30,04,2009г.

Не е ясно как стоят нещата при гост от 04.02.2009 12:28 в тоя смисъл - машината нарочно ли е изпратена в Гърция.

Да машината нарочно е изпратена за ремонт в Г-я. Това е трактор закупен от Г-я втора употреба и е марка която те познават и ремонтират. В съседен на нас град и ни е по близко от град в Б-я, в който биха се наели с такъв ремонт. Но това какво значение има?

уффффф, да го е.а.....
ама така е като не питам за подробности
значението - че доста променя нещата, ако на ревизия евентуално за ремонтната услуга се зачекнат...

Машината е СПЕЦИАЛНО изпратена за ремонт и ИМАМ начислено ДДС там.
1.Та въпроса е да начислявам ли ДДС с протоколи или не?
2. И на двете фактури ли?
3. Ако неиздам протоколи, да ги въведа ли в дневника, като ф-ри без право на ДК?
Наистина не знам къде точно в закона попадам.

"Прост" дай едно рамо! Като на съсед ,имам подзрение, че сме съседи.

дай едно рамо!
невъзможно е това...вие трябва да си го решите, мога само да ви посоча вариантите аз
или оставяте нещата така (струва ми се има начин да си вържете гащите);
или четете споменатия вече § 18 от ПЗР и чл. 73а, и действате както си му е редът...

Имам две възможности:
1. Пускам протоколи и включвам в двата дневника.
2. Не пускам протоколи и въвеждам фактурите в дневник покупки без право на ДК.

За сега избирам втората. Защото смятам, че е правилно. А ако приема първия вариант си е излишно празастраховане и ще лъсна по виеаса, че не се засичам с гръцките контрагенти (смятам че гърците след като начислиха ДДС няма да покажат във ВИЕС декл.)

И накрая каквото и да направя все ще е, като във оня виц "заю дали е с шапка или е без шапка" все го ..................................!

гост, няма да се засечеш с гърците, защото те са сбъркали
хайде и тях веднъж да ги глобят
ВЕВИ правилно казва да направиш протоколите