Когато дружество получи аванс за доставка на стока за трети страни /за износ/ кога следва да издаде протокол по чл.117? В месеца, в който са получени парите или до 15ият ден на месеца, следващ месеца във който е възникнало данъчното събитие.Благодаря Ви предварително.

кога следва да издаде протокол по чл.117?
?????

Не разбирам отговора.Въпроса е поставен в рубрика ЗДДС.

а аз не разбирам въпроса....или ако все пак правилно разбирам за какво питате - струва ми се отдавна го няма...
37 ал. 3

Аз ти благодаря, че ми обърна внимание на въпроса.Ако правилно те разбирам трябва да си самоначислим ДДС на аванса още в същия месец. Така ли е?

Ако правилно те разбирам трябва да си самоначислим ДДС на аванса още в същия месец.
не знам как до подобно разбиране стигнахте....
нямате подобно задължение според мен...

След като е износ и е за трети страни /не страни от ЕО/ няма такъв протокол - защото не дължите ДДС. Прочетете по-внимателно ЗДДС-то. :)

От вчера го изчетох 20 пъти. Данъчните твърдят, че съм била длъжна да направя п-л още в същия месец и искат да преоблагат.

andito,
ревизираният период е? 2007?

Не е 2007, а е 2008г. до м.10.

ами....да твърдят тогава каквото си искат....
и да посочат основания....
съществуваше подобно нещо, но.....съществуваше

Моля те да ми подскажеш какво пропускам, защото в периода имам доста аванси за износ на стоки за трети страни.

До Andito - Може ли малко по-подробно да обясните ситуацията все пак?

Разбира се. В м. 01.2008г дружеството получава аванс за бъдещ износ, с дата 14.03.2008г съставяме п-л по чл.117,ал.2 като самоначисляваме ДДС на сумата, защото стоката още не е изнесена.През м.06.2008г се осъществява износа и анулираме п-ла със нов, но по чл.117,ал.4 и си приспадаме ДДСто в СД. Базирам се на тълкуването за самоначисляване до 15тият ден от месеца следващ месеца, във който данъка е станал изискуем, както и, че разликата във ВОД и износ е в документирането на доставката, а не в рвжима/ ставка 0/. Ако бъркам кажете.

не разбирам в каква връзка намесвате вод, но струва ми се правилно сте процедирали тогава...
нямам подръка актуалния до 15.04.2008г. правилник

И от коя държава е Вашия клиент,че аз не мога да разбера защо сте съставяли протокол по чл.117,ал.1 и ал.4, ако той не е от държава членка на ЕО и ЕИП

Клиента е от Колумбия.

Може ли и двамата/двете /Андито и Прост/ да ми обясните защо начислявате ДДС на получен аванс/пари/ за бъдещ износ. Чета ЗДДС-то и не виждам основание за облагане с 20% ДДС на получените пари от клиента за бъдеща доставка - износ.
Моля :)

krtodorova,
както ви обясних и на лично - имаше подобно изискване в ППЗДДС - чл. 39 допреди промяната на същия от 15.04.2008 г.

На основание на чл.39,ал1.

От правилника, извинявам се за пропуска

§ 13. В чл. 39 се правят следните изменения:
1. В ал. 1 думите "включително при предварително плащане по доставка" се заличават.
2. В ал. 3 цифрата "5" се заменя с "15".
3. Алинеи 6 и 7 се отменят.

само дето тогава срокът е бил 5-дневен, но това не е фатално струва ми се....
правилно сте процедирали според мен...

Благодаря ви от сърце, че се включихте.