Дружеството ни е регистрирано по ЗДДС на 18.02.09г. Съгласно подписан договор сме превели аванс на 04.02.09г., за което ни е издадена фактура от регистрирано лице. Въпроса ми е трябва ли да подадем в описа по прил.2 от ППЗДДС фактурата по аванса въпреки, че не попада в случаите по чл.74 от ЗДДС. Казаха ми, че били чели в практиката че трябва да се подаде, тъй като е аванс свързан с придобиването на ДМА и ако не го направя след това може да го откажат. Аз не съм на същото мнение и смятам, че когато договора се изпълни доставчика ще пусне кредитно известие и фактура за цялата стойност и така ще ползваме целия данъчен кредит. Ако някой е имал такъв случай да сподели опита. Предварително благодаря.

Е, и като пусне кредитно известие и ф-ра, то какво става? /ама при Вас де.../
Включвайте си го в описа и не правете импровизации./пък тогава да си пускат туй дето са решили/

Аз ако ви бях доставчик нямаше дави пусна КИ.

И аз...: )

Защо да не пуснете КИ. В счетоводната литература има два варианта и това е единия. Другото е инат и няма логическо обяснение освен нежелание, което не е коректно, при положение, че лицето ще изгуби ДК. Поставете се от другата страна и помилете няма ли да пуснете. Колкото до това дали ще се включи в описа ще го направим въпреки, че това няма да доведе до ползването на ДК по аванса към датата на регистрацията. Не съм сигурен, че и НАП ще приемат такъв опис, тъй като не отговаря на условията определени в чл.74 от ЗДДС.

че не попада в случаите по чл.74 от ЗДДС.
?????
gs,
що е то аванс?

цитат
"В конкретния случай, въпросът се свежда до това, дали предоставеният аванс попада в обхвата на определението за актив и респективно за него може ли да възникне право на приспадане на данъчен кредит по реда на чл. 74, ал. 1 и ал. 2 от ЗДДС. Съгласно чл. 14 от Закона за счетоводство, активите и пасивите се класифицират и представят във финансовите отчети при условията и по реда на приложимите счетоводни стандарти. Според общите разпоредби на НСФОМСП, актив е ресурс, контролиран от предприятието в резултат на минали събития, от който се очаква бъдеща икономическа изгода за предприятието. В т. 13 на СС № 1 „Представяне на финансови отчети” в структурата на счетоводния баланс подробно са изброени видовете активи. В действителност авансовото плащане представлява банково или касово плащане за бъдеща доставка на стока или услуга. Същото, обвързано със Закона за счетоводството и СС, представлява вземане към доставчика /дългосрочно или краткосрочно в зависимост от срока на доставката/, което от своя страна представлява актив, съгласно посочените по-горе норми. "

gs, говориш тотални глупости.
Ако ти пусне КИ и ф-ра някой ден и след като ги включиш в дн.за покупки, то какво става
бре човек /първо ако имаш опис и второ ако нямаш такъв/?
Кога се пуска КИ?
Ами п.№24-00-47/08.11.2007г. на НАП да ти говори нещо!
Спри да умуваш и т.н. щота за тебе май актив е само ако можеш да го пипнеш с пръст,
ама мисли и абстрактно, т.е. актив като ВЗЕМАНЕ /както по-горе са ти го барнали.
Божеее, разсъждаваш точно като данъчните дето ми развалиха Коледата на 2007г., та трябваше на втора инстанция да им събарям рев.акт.Включваш си ф-рата още в първия дан.период и ползваш ДК./приемам че това ДМА ще ползвате някога за облагаеми доставки/

Това писмо няма нищо общо с моя въпрос и прочети чл.74 от ЗДДС да видиш за какво става въпрос и после се включвай. При получаването на КИ тъй като към датата на издаването на фактурата дружеството не е регистрирано ще се посочи в дневника без право на ДК, а върху цялата сума ще бъде ползван такъв.

gs, в крайна сметка решенията какво и как ги взимаш ти.
Успех!

gs (гост), интересно защо изобщо задаваш въпроса си във форума, след като не приемаш чуждо мнение ? имаш и подсказка от НЕпрост/гост ....

а сега само да те попитам - кога се издава КИ ?

КИ се издава когато се подпише приемо - предавателния протокол и сделката е финализирана. Тогава трябва да стане и окончателното разплащане. По отношение на това, че не приемам чуждо мнение не е така, иначе нямаше да пиша във форума, но аз чета закона и не намирам основание за подаване на тази фактура в описа. Не съм срещал и в практиката такова становище, ето защо ако има някой който да е имал подобен случай може да помогне. Другото е предположения.

gs,определено си противоречиш.Имаш дан.ф-ра на 02.02, регваш се на 18.02. и пишеш:"когато се
изпълни доставката ще пусне КИ".Е, значи това няма да е в м.02 /очевадно , защото се чудиш за
опис, а не да върнеш ф-рата, та да пуснат нова/, а след като получиш КИ, то как ще го посочиш без право-иска ти се /нали вече си регнат/.Пък и кой самоубиец ще ти пусне КИ за този случай!!!
Писмото има общо защото аванс.ф-ра плюс плащане валидизират дан.ф-ра и данъкът е ИЗИСКУЕМ
Точно такъв случай /вече писах по-горе/ съм имал - за фирмения ми офис.Реши го "ОУИ"-безспорно.
Прави каквото си щеш...но има си ред и на теория и на практика.Прочети и semiriami - няма да я повтарям.В този смисъл съм ползвал в края на 2007г.становища на ВАС.Гащите са си твои: )))

gs, като четеш закона, покажи ми от кой чл. го видя това ?

КИ се издава когато се подпише приемо - предавателния протокол и сделката е финализирана

мен ако питаш, за да ти издадат КИ, ще трябва да върнеш парите ...
но това си е мое мнение
както каза ТониК , гащите са си твои

Gs, туй "КИ се издава когато се подпише приемо - предавателния протокол и сделката е финализирана.", ти ли го написа? Аха, и ще разваляте доставката......
Сории, Ели е по-млада, по чевръста и по-бърза-вече те попита: ))))))))))
И аз съм до тук: ))) Успех.....