Колеги, фирмата в която работя се занимава с услуги на ишлеме за ЕС. Тъй като в страната фирматправи допълнителни разходи за това ишлеме, клиентите от ЕС на четири пъти в периода 2007-2008 г. са ни изпращали аванси. Три от тях сме закрили. четвъртият се закрива в 2009 г. Моята грешка е че не съм начислявала ДДС по тези аванси. Мога ли сега с това разрешение за поправка на всички пропуски да поправя грешката си, като създам Протоколи и ги включа в дневниците за ДДС в 03.09 г. и уведомя за това ДС. Не зная само, ако имам право четири протокола ли трябва да създам . Начисляването на ДДС при получавнето на авансите - в дневника за продажбите, а при закриването на всеки аванс може би ще тряба да отрязявам в дневника за покупките. Права ли съм и мога ли да се оправя по този начин, защото размера на ДДС-то не малък. Освен това при получаването на аванси за в бъдеще, трябва ли да издавам фактура - българска с ДДС или само протокол. Благодаря предварителни на всички които вземат отношение и ми помогнат.

Моята грешка е че не съм начислявала ДДС по тези аванси.
или е грешка, че смятате това за грешка...

Разгледай добре чл.24,ал.3 от ЗДДС. Ако отговаряш на там посочените условия, то самата услуга ишлеме би била с място на изпълнение на територията на ЕС и следователно облагаема с нулева ставка. От тук и по подразбиране не следва да се облага и полученият аванс за тази услуга.