Ситуацията е следната: Един от служителите отиде на командировка в Германия за няколко дни, от хотела са му издали фактура в която на отделни редове са посочени броя на нощувките и закуските. Въпросът ми е, да начислявам ли ДДС с протокол или да отнеса цялата сума като разход, т.е. да не начислявам ДДС? Кой точно член от ЗДДС служи за аргумент? Благодаря Ви предварително, извинявам се за невежеството си в тази област!

Мястото на изпълнение е в Германия - чл. 21, ал. 1 или 2 (не съм много сигурна), няма да начислявате ддс. В хотелската фактура няма ли ддс?

В хотелската фактура няма начислен ДДС на отделен ред. Благодаря Ви за отговора, хубав ден Ви желая!