Добро утро!
Питането ми е следното:
Имам фактура от ЕС, издадена за извършена услуга - намиране на клиенти, но за сделки, свързани с недвижим имот. Фактурата е с ддс. Незнам какво да правя и как да процедирам. Нали ние сме платец на данъка в този случай? Не си ли издавам протоколи по чл.117 и да ги включа в дневниците за покупки и продажби?
А ако услугате не е свързана с недвижим имот и те си издават фактура с ддс, тогава какво се прави?
Знам, че въпросите ми за някои от вас сигурно са глупави, но ви моля за помощ!

На първо четене щом във фактурата ти има начислено ддс, не се самооблагаш и не пишеш протоколи, но предполагам че местоположението на недвижимия имот е извън България, но не уточняваш къде, ако предположим че е извън попадаш в чл.21, ал,2 т.1 , но трябва да уточниш с доставчика защо имаш ддс във фактурата

Напротив - става въпрос точно за недвижим имот, който се намира на територията на България.

А във втория случай - ако имам фактура с ддс за някаква услуга, издадена ми от доставчик, регистриран по ДДС в ЕС, как се отразява?

Щом имотът е на територията на България трябва да издадеш протокол за самоначисляване.
Във втория случай четеш чл.21-25 и преценяваш дали попада в чл. 82.

Фактурата която са ви издали трябва да е без ДДС, тъй като доставката е по чл.21, ал,2 т.1 тя е с място на изпълнение на територията на страната (стига разбира се доставчика да не е регистриран по ЗДДС).

Маграт, благодаря ти за отговорът, но аз питам принципно по за втория вариант, защото не го разбирам :( Просто приемам, че данъкът действително е изискуем от доставчика на някаква услуга. Той ми издава фактура с ддс, като тяхния процент е различен - например 18%. Т.е. имам фактура от доставчик, регистриран по ДДС в ЕС и тя изглежда примерно 1000EUR + 180 EUR VAT = 1180 EUR, които аз му ги превеждам по сметка. Е, как го отразявам в дневниците си това? И как ще си ползвам ДК?

Лаик, и аз принципно ти отговарям - това, че доставчикът е начислил ДДС не винаги означава, че не трябва и ти да начислиш. Пример имаш по-горе.
Фактурите, за които не издаваш протокол, не влизат в дневниците по ДДС, съответно и ДК не можеш да ползваш по традиционния начин. ДДС-то, начислено в друга страна-членка можеш да възстановиш като се обърнеш към данъчен агент.

Маграт, много ти благодаря за отговорите. Признавам си, че аз съвсем се замотах, докато четох ЗДДС. Ако мога да обобщя дали правилно съм разбрала:
1. Ако имаме фактура, издадена от доставчик, регистриран по ДДС в ЕС и ние сме платец на данъка според нашето законодателство, се самооблагаме, като издаваме протоколи по чл.117 и си ги отразяваме в дневника на покупки и съответно дневника на продажби. По този начин реално като паричен поток не минава нищо.
2. Ако по тази сделка нямаме право на ДК, но сме длъжни да начислим ДДС, то отразяваме протокола само в дневника на покупките и си внасяме ДДС-то в бюджета.
3. Ако доставчикът, съгласно тяхното законодателство е обложил сделката, но по нашето законодателство ние също трябва да я обложим, процедираме като т.1 и търсим агент, който да ни възстанови ддс-то в другата държава.
Правилно ли съм разбрала?

Да. Само по т.2 ако нямате право на ДК за услугата, включвате протокола в двата дневника, но в дневник покупки без право на ДК

и аз нещо по този въпрос се вълнувам , при мен също е начислен ДДС за услуга и не мога да разбера трябва ли аз да начислявам , след като няма ВОП?

Маграт, много благодаря!

Всичко добро!