Колеги, извършваме само освободени доставки и затова имаме регистрация само за целите на ВОП. Сега от Германия дойде фактура на много голяма стойност. В самата фактура са ни начислили ДДС, въпреки, че са ни записали ДДС номера. разсъждавам по 2 въпроса:
1-во защо са ни начислили ДДС, като имаме ДДС номер. Грешка или ?
2-ро за нас е по-изгодно да платим немското ДДС, вместо да самоначисляване, защото там за този вид стоки е 7%. Възможно ли е това?

"1-во защо са ни начислили ДДС, като имаме ДДС номер. Грешка или ?"

на това май само немците могат да отговорят

"2-ро за нас е по-изгодно да платим немското ДДС, вместо да самоначисляване, "

сигурно.... но дали?

В този ред на мисли, ако допуснем, че немците са се объркали - можем ли да си самоначислим ДДС, само в/у дан.основа? Издаването на нова фактура би било доста проблемно от тяхна страна ...

в този случай данъчната основа би включвала и немския данък....
за самата доставка да питам може?

Погледнете чл.26 за данъчната основа и не се разсейвайте с размисли кое е по-изгодно.

Преди време имах подобен случай, но във фирма рег. по общия ред на ЗДДС. Там ни бяха начислили едно ДДС в инвойса. След консултация с методолог на НАП - направихме следното - пуснахме протокол на стойност общата сума по инвойс, без да начисляваме ДДС. НО същия протокол не го включвахме в дневник Продажби, а само в дневник Покупки в глафата без право на дан.кредит.
Просто не мога да проумея как едни 7% д-к ДДС ще се платят и в БГ и Германия?

при тебе само .... екзотични случай

тоя методолог .... кво прави?

а и не отговори.... ква тая сделка?

и в БГ са ЦЕЛИ 20%,
но по-късно, не с протокола :))))))))

Спазили сте закона заедно с методолога.

Екзотиката е на всякъде .... :).
§22, сделката е доставка на учебници. Не мисля, че трябва дан.основа да включва тяхното ДДС. НО ако го включа, имаме ли право да си "поискаме" ДДС-то през посредник от Германия?

много неяснотии...
чл. 65 и препратки да погледнете?
що се отнася до...
имаме ли право да си "поискаме" ДДС-то през посредник от Германия
струва ми се - не....хвърлете око едно на осма директива...
а че отдавна с немците да говорите е трябвало...

прост, нашите учебници не са "освободени" от ДДС. То тези на ПРОСВЕТА не са - кво остава за немските и за съжаление не можем да се възползваме от чл.65.
Колкото до немците - те са толкова голяма фирма, че да се иска да си прездават фактура, било то и сгрешена от тях .. ми се струва малко неизпълнимо.

нашите учебници
а кои са вашите учебници? и кои сте вие?
и...
те са толкова голяма фирма
да ви имам основанията :)

бут

бут
на барбекюто метнат?
така и не стана ясно вие какви сте...
що се отнася до немците - или ги убедете, че не са прави с този данък, който са начислили, или им платете каквото имате без данъка, или оставете нещата така, или...

А този "бут" не е от мен :). Явно на някой освен мен, също му е интересна темата и я поБУТ-ва нагоре.
В крайна сметка написах един е-майл на развален немски и ако ме разберат, може и да ми отговорят ......
Мерси на всички, отзовали се с адекватни коментари :).

е, жалко, че да задоволите любопитството ми какви сте вие с тези изцяло освободени доставки няма...

Прост, :))) след такава активност по мойта тема, оставам с впечатлението, че ти се ходи на училище и то в нашето. Но да знаеш нашите госпожи са много строги ... ;).

ally,
и училището......висше?

не бе - академия е.

ally, освен да дадеш координати за връзка с немската фирма и някой от форумците да се наеме да проведе с тях съответния разговор.
Ако не си спестила нещо, не би трябвало да има ДДС в немската фактура. По думите ти няма никаква "екзотика" в казуса.
Ако не се уточните, върху общата сума по инвойса ще начисляваш ддс и ще включваш протокола в двата дневника. От тая работа НЕПРАВОМЕРНО ще спечели само германската държава за сметка на .... варианти:
купувачите на тези учебници (по-вероятния)
вие като фирма заради по-малкия % печалба (по-малко вероятно)

За немския ви доставчик май ще е все тая - освен че сигурно се надява да прибере от вас едни оборотни пари в размера на ДДС-то, което по-късно ще преведе в техния бюджет.

Разбира се, изпускам дребната подробност знаят ли германците, абе направо имат ли доказателство, че учебниците са напуснали страната.

Ели, те са регистрирани по чл.99 - само за ВОП.

:) и едни рискови, но.....13% все пак.....в случай че вопът, който го "няма" - не е освободен

Явно ми е време за бира - не съм прочела добре и съм си мислила за друг казус.... и за бирата Извинявам се, за което.
Тоя чл. 99.... Я ми разкажете, че нямам практика.
Имаш ДДС номер, немците тогава трябва ли да начисляват ДДС в техните инвойси.
Купувам ли нещо за 100 лв (без ДДС), правя протокол за 20. Включвам го само в дневника за продажбите и продавам това нещо за 120 + моята си надценка, така ли?

немците тогава трябва ли да начисляват
не, не трябва - ако имат вод...
за другото - да....без ддс да начисляваш

Значи и в този случай германската държава не може да претендира за ддс на некви стоки, които се облагат по общия ред и са ВОД за немската фирма.
Сега тук верно може да се окаже неква екзотика - заради характера на стоките - учебници (нещо специфично в немско може да има) и заради характера на дейността на училището....
....
Отивам да пия бира. Ако сте написали нещо, ще го прочета после. На свежо :}

Възможни причини за начисляване на ДДС:
- Транспорта е за ваша сметка, счетоводството на контрагента е преценила, че няма да получи потвърждение за продажбата извън Германия
- най-вероятно е обаче книгите да са отпечатани в Китай (примерно) и веднага се продават на Вас.

Лично мнение...