Извинете ми за въпроса, за пръв път водя фирма, регистрирана по ДДС, следя форума и от темите за анулираните фактури не ми стана ясно:
1. Ако се анулира фактура поради техническа грешка, без да е откъсвана от кочана и предавана на купувача, защо трябва да се отразява в дненика за продажби.
2. Обърква ме следното:
чл.Чл.116 (4) Когато погрешно съставени документи или поправени документи са отразени в отчетните регистри на доставчика или получателя, за анулирането се съставя и протокол - за всяка от страните, който съдържа:
1. основанието за анулирането;
2. номера и датата на документа, който се анулира;
3. номера и датата на издадения нов документ;
4. подпис на лицата, съставили протокола за всяка от страните.
(5) Всички екземпляри на анулираните документи се съхраняват при издателя, а отчитането им от доставчика и получателя се извършва по ред, определен с правилника за прилагане на закона.
Какво се прави, когато погрешните документи не са отразени в дневниците - нали не се съставя протокол, в този случай как се описва анулираната фактура в дневника?
2. Има ли санкция, ако анулирана фактура не е описана в дневника за продажбите - аз не видях в АНР, при условие, че не е в случая не е довело до опрелеляне на ДДС в по-малък размер...

Моля за отговор, какво да запиша в дневника за анулирана фактура, която няма подписи, грешата е допусната още в началото на изписването на стойността на сделката, не е попълнен реда се ДДС ... изобщо класически случай на сгрешена при попълване фактура, която си стои накочана... Трябва ли да я завеждам в дневника и ако да, кои полета да попълня...

Здравейте,
Когато ф-ра се анулира поради техническа грешка, тя се въвежда в дневника на продажбите с нулева стойност .
Това анулиране няма нищо общо с чл.116 , ал.4 - там става въпрос за фактура която е въведена в дневниците на продажбите и съответно покупките на клиента за предходен данъчен период и е декларирана като такава.,
Необходимостта от това да бъде вкючена в дневниците идва от това да се декларират всички сделки независимо какви са те и последователността на продажните фактури трябва да е спазена - т.е. да няма липсващи номера .

Извинете, отстъствах за малко...
Благодаря за отговора.
Още нещо да попитам - какво се попълва на ДДС-номер - деветки ли, тъй като ф-рата не е заведена при контрагента?

Вярно е каквото казва 112236.
Само да го/я попитам - ако изобщо не я въведем, кво толкова ще стане? Резултатът не се променя, фактурата е анулирана.

П.П. Не споря, че формално трябва да се вкара с нулева стойност.

Ами всъщност мен точно това ме притеснява - имам една такава анулирана фактура през м.07 и не съм я показвала в дневника. И днес, както си чета в Одита ... радост в къщи...

Подавате си я с данните на клиента, независимо, че не е отразена при него.

112236 до сега никога не съм включвал анулирана фактура, а те са по 1-2 всеки месец.Моля те кажи на какво основание е написаното от теб.Прегледах ЗДДС но не намерих подобно нещо.

ППЗДДС Приложения.

не намирам нищо от сорта ,моля те бъди по конкретна че нещо взех да се притеснявам

Калине, пише го. Това е поредната мъртвородена и неработеща норма. Да, съгласно ППЗДДС трябва да описваш като нулеви анулираните фактури в дневниците. На практика 99,99% от фирмите не го правят. Това е.

Благодарско,спокоен съм щом не съм единствен това е добре лек ден.

Изисквания към записите при анулиране на документи
При положение че се анулира документ (фактура или известие към фактура) в периода, в които е издаден, той се описва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, но полетата, описващи стойност, се оставят празни (не се попълват) или се записва стойност нула (0). Документът не се описва в дневника за покупки на получателя.

а когато се подава в дневник продажби анулирана ф-ра,която е от кочан, и която няма получател,просто е драскано по нея,мисля, че следва да я подам с контрагент"анулирана", но какъв идент.номер на получателя да сложа,колко цифри?
Благодаря предварително...

Например на следващия в кочана.

Сложи 10 деветки