Колеги и колежки, имам следния казус за разрешаване. През м.12 2008 год нашата фирма издава кредитно известие на румънска фирма регистирана по ДДС, подавам си всичко както му е реда. Месец 05 тази година ни започва ревизия. Данъчните правят насрещна проверка и установяват, че румънците си осчетоводили фактурата като редовна, плащането е извършено също м.05 2009. Начисляват ни допълнително корпоративен данък за тази доставка на услуга с ревизионен акт, който ние в момента обжалваме.
Въпросът ми е: Тъй като плащането е през 2009 год мога ли да подам коригираща VIES декларация сега и да си призная прихода тази година. Надявам се обяснението ни да не е объркано, явно при превода нещо се е загубило и управителите не са се разбрали. Основанието за фактурата са гаранционни удръжки по договор.