Фирмата има офис, закупен през 2008г - ново строителство за 80000лв+16000лв ДДС. ДДС - то е възстановено. Сега се налага да го продадем, но имаме купувач при цена 70000лв+14000лв ДДС. Зная че трябва да внеса 16000лв ДДС, но как трябва да изглежда фактурата при положение че клиентът ни ще плати 84000лв

Продажна цена - 70 000 лв.
Данъчна основа - 82 000 лв. (80000 + 2000 примерно данъци и такси, дължими по прехвърлянето на НИ)
ДДС - 16400 лв.
Всичко - 98 400 лв.
Сума за плащане - 86 400 лв.

Така начисленият ДДС според реда на чл. 26(3) и чл. 27 - ЗДДС в размер на 16 400 лв. (а не само 14 000 лв.) е дължим от клиента.

Понеже договорката е за 84000лв с ДДС може ли фактурата да изглежда по следния начин
Продажна цена 68 000лв
Данъчна основа 80 000лв
ДДС 16 000лв
Всичко 96 000лв
Сума за плащане 84 000 лв

Всичко може :)
Но, първо, си намаляваш прихода с 2 хилки и второ - данъчната основа включва и данъците и таксите по прехвърлянето на НИ, а в случая не са взети предвид.

janka61,

я тръгни от 84 000 на зад ..... и квото ти остане за приход ... тва е :)

за разходите зная, но в момента не ги включвам