Българска фирма /по ЗДДС/ извършва консултанска услуга на друга българска фирма, която има обект в Сърбия.
Значи имаме услуга на територията на трета страна, но извън ЕС.
Трябва ли консултиращата фирма да начисли ДДС за тази услуга?
не успях да се справя с това.
Благодаря на отзовалите се.

Какво означава "извършва консултанска услуга на друга българска фирма, която има обект в Сърбия" - услугата е свързана с недвижим имот в Сърбия, така ли?

българската фирма работи на строителен обект в Сърбия, а консултанската услуга е за проучвания на подпочвените води в района на обекта.
и двете фирми са български

В такъв случай доставчикът не начислява данък за услугата.

Благодаря ;-)

А за транспортна услуга от СЪРБИЯ до БЪЛГАРИЯ
ако получател е сръбска фирма?

За транспорт Сърбия-България прилагате чл.30 от ЗДДС (0% ДДС)

А не е ли чл, 21, ал.2,т. 2 - основание за неначисляване?

не.

А за транспорт Сърбия- България и получател е българска фирма? Ставката е 0 или не се начислява? Кой член се посочва?

В този случай, когато имаме извършена консултантска услуга към стана извън ЕС, и издадената фактура към Сърбия е без ДДС, в дневника по ДДС сума от фактурата в коя клетка трябва да се отрази?
Предварително Ви благодаря.

Бут

14