Здравейте, имам следното питане:
Получаваме фактура от ЕС за извършено пътуване на чужденец - наш посетител до България, което той първоначално е платил и съгласно договорка по-между ни ще бъде префактурирано. Фактурата е с начислен ДДС 21% и с основание транспортни разходи. Та как да осчетоводя тази фактура, към кой член от ЗДДС да се ориентирам.
И не мога да разбера друго, на тази фактура няма данни на издател, това нормално ли е за чуждестранните фактури? не съм получавала такива до сега?

Пропуснах да кажа, че транспортните разходи са за пътуване Брюксел - София - Брюксел

Моля помогнете. Дали с протокол трябва да вкарам тази фактура в дневниците?

Чета чл. 29 от ЗДДС - Международен транспорт на пътници - но в моя случай не съм доставчик, а получател по сделката. Т.е. май чл. 29 не се отнася за мен.

Моля ви да ме ориентирате.

Дайте малко повече инфо за целта на това посещение, в смисъл просто поемате р-ди по командировка или имате предоставен персонал, или каквото там е ... Също оставам с впечатление, че нямате ф-ра от юридическо лице, а просто "бележки" от физическото ...

Става въпрос за следното:
Фирмата ни организира събитие, на което този човек пристига от Брюксел в качеството си на лектор на нашето събитие. За целта разходите са платени от неговата организация, като впоследствие префактурира тези пътни разходи с тази фактура. Какво е необходимо към нея, за да докажа, че е свързана с нашето събитие и как да я осчетоводя в дневниците?

А дали няма да е по-лесно ако вместо транспортни разходи впишат лекторство? Така ще избегнем необходимостта да се правят някакви споразумения. Как мислите

Хора помогнете!
Как най-правилно да оформя плащането към този лектор на транспортните разходи?
Наистина ми трябва за днес да реша този проблем

Четейки ЗДДС си мисля, че става въпрос за чл. 82 във връзка с чл. 21, ал. 2, т. 3 - т.е. тази фактура те са я издали с ДДС, но тя би трябвало да е без начислен ДДС а аз с протокол да я осяетоводя в двата дневника. Правилно ли мисля и трябва ли да се направи някакво споразумение или заповед за командировка с които да се докаже путуването и целта на това лице?

Задължително трябва да има издател . Но не очаквай, че ще е така ясно посочено както на нашите фактури. Трябва да посочат задължително и VAT номер.
Наистина според мен най добре е да ти фактурират лекторство или нещо подобно. И отиваш в чл. 21, ал. 2, т. 3 а. Може и да се докаже , че е извършено ( организирано от вас събитие, програма на събитието и др.)
Ако държат да е само транспорт ......... не мога да кажа. Още повече, че там от където са ти издали фактурата може транспорта на пътници в ЕС да не сделка с 0% ддс.

Ами ще говоря с тях така да ми издадат фактурата - за лексторство и би следвало да е без ДДС.

За съжаления и аз има същия случай, . Регистрирана по ДДС от ЕС ми префактурира транспорт ( от Германия до България) на техен служител във връзка с извършена СОФТУЕРНА УСЛУГА ( не е свързана с инсталиране на машина) в България. Отделно ми фактурират и услугата.И двете без ДДС. Категорично отказват да включат транспорта като част от цената на услугата.
Сещам се за :
1. Да използвам чл 128 от ЗДДС и да третирам фактурирания транспорт като част от основната услуга ( ако могат да ми дадат някакви доказателства, че е пътувал билети и др. добре)
ИЛИ
2. да забуча транспорта в колона 9 на дневника за покупките и никаде другаде. ( без протокол и т.н.) като претендирам, че е получена доставка с място на изпълнение извън територията на страната и протокол по чл.117 не трябва да правя

Кое ли е правилното ? :)

Аз така и не разбрах в кои случаи фактурата се осчетоводява без право на ДК и в кои се прави протокол, с който се вкарва и в двата дневника.