Управителката си пише фактурите в Ексел и преди 3 месеца във фактурата на един нов клиент от Австрия забравила да изтрие VAT номера на предишния контрагент (също от Австрия). Съответно аз съм осчетоводила фактурата с грешен VAT номер и така е заминала във ВИЕС-а. Контрагента не се е усетил, защото в немския вариант на фактурата не е допусната тази грешка (само в българския).
Сега установихме грешката, но аз не се сещам как да я поправя. Ако анулирам фактурата, подам я с минус в сегашното ДДС и я подам наново в VIES-a вече по номера на верния клиент, за месеца през който е направена грешката пак ще излезе нереално задължение към грешната фирма (а пък данъчните май ги засичат по периоди). Пък и как да обясня на истинския доставчик, защо му анулирам първата фактура като тази при него е вярна.
Моля дайте идея как да постъпя най-безболезнено за всички страни?

Мисля, че най-безболезнено е с писмо до НАП, с вх.ном. от деловодството, че на осн чл. 180 ЗДДС/дано не греша чл./ поради допусната техн. грешка, в ДДС декл и ВИЕС е отразен контр с ном....да се има впредид VAT номер.../при мен срешката беше с бълг. дост, преди 1-2 месеца увед НАП, реакция нямаше, надявам се при ревизия с това да си "вържа гащите"/
Проверките с чуждестранните контр. ги правят на 3 месеца и са за суми над 10-15 хил., в момента проверявар 4 трим.2008 или 1 трим. 2009.

Въпросът е, че ако само уведомя НАП писмото със сигурност няма да стигне до австрийските данъчни служби. А аз не искам да създавам на клиента, чийто номер е посочен по-погрешка във ВИЕС-а проблеми. Те не са виновни, че управителката се е заблеяла и е написала техния номер, но ако на тях им направят проверка ще изскочи несъществуваща сделка с нас и ще стане една.... изискване на документи от БГ, проверки, писма и иди че доказвай че нямаш сестра..

Ако е сбъркана фактура - протокол по чл.116 - анулиране и нова.
Ако са сбъркани ВИЕС и СД, но фактурата е вярна - чл.126.
Под фактура, обаче да се разбира българската фактура, защото инвойса заминал за Австрия се тълкува просто като превод и не е данъчен документ.
Предполагам е първият случай. Неприятно, но би трябвало да се анулира, като анулирането ще влезе и във ВИЕС. За обяснението - още по-неприятно, но това е правилният начин.

То така или иначе ще има обяснения/ф-ра от преди 3 месеца/ Ако сделката е до 1.10 пак ще има разминаване.Попитайте някои от НАП-проверки или потърсете помощ на тел.

За протокол по чл.116 нямаше ли изискване и оригинала да е при издателя, самия протокол кой ще подпише от страна на австр. ф-ма