Здравейте колеги имам издадена фактура от испанска фирма за юридически услуги без да е начислено ДДС. Българската фирма също е регистрирана по ДДС. Какво да пиша в протокола по чл.117 и в кои дневник се включва. В двата дневника или само в единия. Някои имал ли е такива услуги.

В протокола описваш услугата, номерът на фактурата, издадена от испанците, основанието за начисляване на ДДС от теб- ако не се лъжа за тази година ще е чл.21, ал.3. Включваш протокола в дневника за покупките и в дневника за продажбите.

дневника на продажбите и покупките в клетките като ВОП ли отразяваме тази услуга.

основанието ти е 82/2 във връзка с 21/3
в продажбите 9 и 10, 14 и 15
покупките 10 и 11, ако си с право на дк