Колкото повече чета ЗДДС и правилника, толкова повече се обърквам.
Транспортна фирма сме, регистрирана по ЗДДС.
Първият ми въпрос е, когато изготвям протокол по чл.117 ЗДДС за самоначисляване на ДДС за получена услуга в ЕС в основание за самоначисляване на данъка какво пиша - предполагам чл.82, ал.2, т.3 ЗДДС, права ли съм?
Вторият ми въпрос е свързан с чл.81 и новата ал.6 ППЗДДС, който гласи: Протокол по чл. 117 от закона се издава и в случаите, когато доставката е облагаема с нулева ставка, както и когато данък не следва да се начислява.
Въобще не разбрах, кой го издава този протокол и в кои случаи?

издаваш протокол когато:

-доставчикът е ДЗЛ извън BG ( не само ЕС )
-у-гата е облагаема
-у-гата е с място на изпълнение BG

абе почти винаги с една дума

отразяваш в двата дневника, като в колона ддс може и да е 0

т.е. на мен бг фирма транспотьор вече ще ми издава фактура с 0% ДДС, когато съм възложител регистриран по ДДС в България, а фирмата -получател на стоката е регистрирана по ДДС фирма в страна-членка на ЕС? Правилно ли съм разбрал?

българска фирма на българска фирма ще издава с 0% само ако транспортът е със статут на международен, а протоколите за самоначисляване нямат отношение към ф-ри от български доставчици

Благодаря Деси, значи всъщност при мен няма да има промяна?

ами не знам всъщност какво е било при теб

Ние изкупуваме стоки от БГ производители и ги транспортираме до ЕС чрез транспортна фирма. Транспортната фирма на нас ни издава фактура с 20%ДДС и аз после префактурирам на чуждестранната фирма данъчната основа на транспорта без ДДС

да, така както го казваш , няма промяна

благодаря за отговора