През м.62009год. сме закупили ремарке от Чешка фирма.
Фактурата е с дата 28.05.2009год., но ние я получаваме в деня на пристигане на ремаркето и плащането - 11.06.2009год.
Основата е 5000евро, ДДС не е начислено - стойност на фактурата 5000евро.
Аз съм я очетоводила като Ф-ра без ДК - без протоколи и прочее - по същия начин като съмъри инвойса на ДКВ
Грешно ли е, и ако ДА как мога да поправя грешката?

ВОП, проткол и прочие?

Ще бъда много благодарна, ако коментарите са съдържателни...
Уважаеми Счетоводители моля, за помощ все пак ... , ако не беше така нямаше и темата да публикувам

Беше съвсем съдържателен горния коментар. Това ВОП ли е и защо не сте издали протокол?

Мога ли по някакъв начин да поправя грешката и какви ще бъдат последствията от нея??

Това най-вероятно е ВОП и е трябвало да самоначислите данък. Тъй като едновременно с начисляването ви е възникнало право на ДК на пръв поглед не сте ощетили държавата, но може би попадате в това:
Чл. 180. (1) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) Регистрирано лице, което, като е длъжно, не начисли данък в предвидените в този закон срокове, се наказва с глоба - за физическите лица, които не са търговци, или имуществена санкция - за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на неначисления данък, но не по-малко от 500 лв.
(3) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) При нарушение по ал. 1, когато регистрираното лице е начислило данъка в периода, следващ периода, през който данъкът е следвало да бъде начислен, глобата, съответно имуществената санкция е в размер 25 на сто от данъка, но не по-малко от 250 лв.

Не твърдя със игурност това. Казусът е доста сложен според мен.

Не ми се иска да плащаме нещо, което се дължи фиктивно /ей така за протокола/, но нали все пак това не е умишлена грешка ... Тези параграфи са в заключителните разпоредби на ПИДППЗДДС в сила от 1.1.09год., и се чудя дали дали някакъв подобен вариант няма да има и за нас ... Много съм притеснена .. Всяко ваше мнение е от полза ...

§ 14. Регистрираните лица - получатели по доставката или вносители, за които данъкът е станал изискуем като лице - платец по глава осма от закона, до 31 декември 2008 г. включително, които към тази дата са начислили данъка извън сроковете по чл. 117, ал. 3 от закона, и/или са упражнили правото си на данъчен кредит извън сроковете по чл. 72 от закона, не прилагат чл. 81, ал. 5 от Правилника за прилагане на Закона за данък върху добавената стойност . В тези случаи се смята, че лицата правомерно са упражнили правото на приспадане на данъчен кредит, доколкото доставката не е укрита и данни за нея са налични в счетоводството на лицето.

§ 15. Регистрираните лица, които са начислили данък като получатели на услуга по чл. 81, ал. 6 до 31 декември 2008 г. включително, анулират протокола за начисляването на данъка в четиримесечен срок от влизане в сила на този правилник. Анулираният протокол се отразява с обратен знак в дневника за продажбите и ако лицето е упражнило право на данъчен кредит - с обратен знак и в дневника за покупките.

чл.73а, чл.126, чл.180а

тези параграфи касят случки ДО 31.12.2008 си мисля аз

Да виждам, че са за случки до края на 2008, но след като изчетох тези 2 дни доста се надвах да съм пропуснала нещо за периода, който касае и мен - 2009год.Надеждата умира последна 123.

Маграт, май така ще да е - глоба от около 100лв. Хубаво е когато има добри хора да сложат ред в обърканите ми и паникьосани мисли.

Благодарности на всички..