Според чл.64 ал.4 от ЗДДС дан. основа при ВОП не включва услугите по чл.21 ал.2.
Тъй като фактурата включва и транспорт, би трябвало да издам 1 протокол по чл.117, но в продажбите да включа в кол.14 стойността на стоката, в кол.15 транспорта, а в кол.16 общо данъка.
Права ли съм?

Отговорете й, моля, и мен ме интересува

издай друг протокол по чл.117 и основанието ще е друго за транспорта т.е. една фактура с два протокола.

И двата издадени протокола към фактурата вкл. в дн.покупки и дн.продажби, нали?

А не е ли :Чл. 64. (1) Данъчната основа при вътреобщностното придобиване се определя по реда на чл. 26.
(2) Данъчната основа при вътреобщностното придобиване по чл. 13, ал. 3 е равна на данъчната основа, формирана за целите на вътреобщностната доставка в държавата членка, от която стоките се изпращат или транспортират

Май Валя е права

Соня, така е, както си го написала в началото. Описваш си ги в отделните колони, но в 304 общо, т.е. и транспорта, защото ти формира историческа цена на придобиване. Щом всичко е на една фактура протокола е един, но на отделни редове ще посочиш транспорта и стоките.

И в двата дневника ли?

Има ли протокол за ВОП...... и в двата дневника. Не влизат в двата дневника само протоколите с които начисляваш ДДС за други случаи, извън тези на ВОП, например при брак, при корекция на ползван ДК и т.н.

Сериозна, благодарски! Откъде да намеря точни указания за попълване на дневниците - никъде не намирам!

ЗДДС и ППЗДДС малко ли са?

За първото да питаш.....ОК, но и за това как да попълваш дневници.....просто ги разгледай по колони и ще намериш отговора :)

ОК