Здравейте, имаме контрагент от Унгария, от който извършваме ВОП, на годишна база съгл.договореностите издаваме фактура за годишен бонус. Моля помогнете ми относно отразяването и в дневника за продажбите. Счетоводителя преди мен е посочвал сумата на фактурата в колони 9 и 11, но тъй като фактурата е с 0% ставка мисля,че мястото не е правилно, предварително благодаря.

Със сигурност не е правилно. Трябва да си изберете някоя колона от 19 до 24. За целта трябва да си отговорите на въпроса на какво основание не начислявате ДДС.

Моето мнение е че това не се документира така, а доставчикът трябва да издаде кредитно известие. Но много от хората във форума са на обратното мнение.

И аз ги посочих в 9 и 10, какъв е проблема? Моята фактура е от Белгия и аз си начислявам ДДС-то.

благодаря,
основанието за нулева ставка на издаваната от нас фактура е, че се третира като услуга и попада в обхвата на чл.21 ал.2 от ЗДДС, получателя е в др.държава членка, т.е следва да бъде посочена в колона 22 от дневника и съответно да бъде генерирана VIES декларация. Притеснението ми е, че има такава фактура в м.01, а така също и в предходни години, където е посочвана с нулево ДДС в колони 9 и 11, т.е.резултата остава непроменен, пропуска е във VIES декларацията и съответната колона от дневника.Трябва да уведомя НАП и да си направя корекциите, но да засягам ли годините назад или само м.01.2010...

И аз като Вени мисля, че това не е никаква услуга и е неправилно.

а как да го тълкувам, издадена от нас фактура за бонус годишен, във връзка с ВОП-я и как да посоча в дневник,досегашния вариант няма логика,тъй като дан.основа на облагаемите с 20% ставка не дава посоченото ДДС в СД