Здравейте.
Вече съвсем изтрещях и тотално се забърках с чл. 97а и чл. 21...
Фирма Х, не е регистрирана по ДДС, трябва да плати на физическо лице извън общността сума 1000 долара, за извършена от ФЛ консултанска и посредническа услуга. Следователно :
1. Фирма Х, трябва да се регистрира по ДДС по чл. 97а в 7 дневен срок преди плащането, след това да си начисли ДДС с протокол 117 и да го включи само в продажбите, т.е. да се самообложи. Само дето това чуждестранно физическо лице не знам какъв документ може да издаде за извършената услуга - освен договор...
2. Ако фирмата Х се регистрира по чл. 100 от ЗДДС пак си издава протокол по чл. 117 и се самооблага , но вкл. протокола и продажбите и в покупките...

ТАКА ЛИ Е ИЛИ Е ПЪЛНА КАШАМУРА В ГЛАВАТА МИ ?

И още неще ще дължи ли 5% по ЗКПО ?

Моля, кажете ми какво е вашето мнение от въпроса........... :-(((((((((((((((((

Знае ли някой ?

Знае, знае, ама трябва ни още инфо и да прочетем смислени разсъждения. Това ФЛ е ДЗЛ и как определи къде е мястото на изпълнение на консултантските услуги (във връзка с какво са?) и на посредническите услуги (посредника от чие име и за чия сметка действа, във връзка с какво са тези услуги?). На така зададен въпрос и да иска човек няма как да отговори.