Моля ви да ми обясните когато при продажба на имот завиша дан. основа с данъка и таксите, то в дневниците каква дан. основ ада включа? Т.е. ако проданата цена е 100 лв без ДДС, данъка и таксите са 5 лв, то ф-рата ще бъде така: единична цена 100 лв
дан. основа = 105
ДДС = 20%(100+5)=21 лв
за плащане 121 лв
В дневниците 105 ли трябва да влезе като дан. основа

да

А може ли някой, който работи с микроинвест да ми обясни с какви записвания за отразя дан. осн. 105, ДДС - 21, а в същото време кс-ка 411 да е 121 лв?

Моля ви за съвет

С подадените от Вас цифри фактурата трябва да изглежда така:
99.17лв - приход от продажби
104.17лв - данъчна основа
20.83лв - ДДС
120.00лв - сума за плащане

Албена, защо така. Вече съвсем ми писна и се обърках. Мислех, че съм разбрала, ама явно не съм

Има специфичен начин за определяне на данъчна основа при продажба с включени данъци и такси. Ако желаете ,дайте си реалните цифри и ще Ви помогна.

Обясни ми с тези примерните дето съм си задала въпроса с тях

С подадения от Вас пример съм Ви дала решението. Няма как, а и нямам възможност, да ВИ преподам урок.

Албена, продажна цена без ДДС е 100 лева

кое ти дава основание да я намаляваш ?

питащият , използвай сторно свободна операция за разликата която не ви дължи клиента

Ели, значи аз съм права, нали?
Дан. основа = приход от продажбата ще е 105 лв, ДДСто 21 и клиента ще дължи 121 лв

да

Ели, хващам се като удавник за сламка.
Хайде кажи, какво сторно да пусна за разликата???

А защо клиента ще дължи 121 лв.
Вие при продажба издавате фактура за 100лв и ДДС 20 лв = 120 лв.
Клиента ви плаща 120 лв. и си поема разходите по данъка и таксите отделно от фактурата, като ще си ги осчетоводи като разход по придобиване на имот и ще си завиши стойността на придобития имот с тях (или каквото иска там да си ги прави).

напиши си сметките и ще видиш че имаш в гр. 70 едни 5 повече и в 411 също

411/70 -5

Когато ние придобивахме този имот стана точно така. Продавача не ни завиши стойността с ДДСто, но не е правилно така. Не се спазват изискванията на чл. 26 и 27 от ЗДДС

Точно така е. Ели много съм ти благодарна. Наистина не е толкова сложно, ама като го правиш за първи път. Добре че има хора като теб с търпение да обясняват.

Много много благодаря.

По счетоводните сметки нищо няма да завишавате.
Просто във фактурата ще имате данъчна основа различна от 100 лв - т.е. 105 лв,, респ. в 4532 ще имате 21 лв ддс.

Дт 411 - 121 лв
Кт 70 гр- 100 лв
Кт 4532 - 21 лв.

Вижте счетоводната ви програма как работи в такива случаи.

Да, разбрах. Въпросът беше, че в дневниците трабва да имам основа 105 лв, а не 100 лв и не знаех после как да намаля разликата