Трябва да попълня дневници на лице, регистрирано по 97а. Проблемът е в издадената фактура на българска фирма, на която не е начислен ДДС. Трябва ли да я включа в дневника и как да го отразя?

моля, ако някой се е сблъсквал с това да сподели. За първи път се сблъсквам с това

Според мен български фактури за покупки и продажби не е необходино да се отразяват в дневниците.

и продажбите ли, Фани ? странно що така реши

каква може да е логиката на фани - щом лицата са регистрирани на основание специален член/и коментари от тук от там, че за останалите си сделки те не се считат за регистрирани за целите на зддс, следователно няма защо да включват останалите си сделки в дневниците........................

Точно така е. Благодаря ти Кали, чи го обясни.

значи щом нямам право на данъчен кредит по някоя фактура - хич да не я включвам в дн. пок., така ли, фани? а ако хич нямам право на ДК хич да не водя такъв, така ли?

като го видите черно на бяло в закона, може и да приемете, че логиката ви е вярна

иначе си има определение за данъчен документ ....

Точно така - щото никой нищо няма да ви каже.
По този въпрос съм се консултирала с най-толемите специалисти по ДДС и ви цитирам и тяхното мнение по въпроса.

^{Отговор на шемет(12.05.2010 22:53):
шемет каза:
значи щом нямам право на данъчен кредит по някоя фактура - хич да не я включвам в дн. пок., така ли, фани? а ако хич нямам право на ДК хич да не водя такъв, така ли?}

най-големите специалисти очевидно имат предвид, че за подобно нарушение няма санкция, което обаче не го прави "ненарушение"! Абе я направо да я разкарат тая кл.30 от СД и кол. 9 от ДнП, че и без това са мноо дълги и само ни объркват...

такава е логиката, която фани следва, но в закона липсва подобно виждане, така че всички регистрирани лица/без значение основанието за регистрация/ си включват фактурките, дори и в тях да не е начислен данък в дневника на продажбите. в колоната на облагаемите доставки. в отменения зддс имаше санкции за невключване на документи в дневниците. но не съзирам такава разпоредба в новия. аз ли не го откривам или наистина го няма? имам впредвид покупните данъчни документи. :)

чл.182, кали, ама не е съвсем санкция, на което и разчита фани и най-големите специалисти... А че има и ЗАНН - голям праз...

Като искате да сте толкова точни и прицизни в коя колона-клетка ще си сложите българските продажби? Облагаеми? Освободени? С нулева ставка?
След като законодателя не е предвидил нищо подходящо - по добре е да не си усложнявате живота, защото пак ще е грешно.

Е, сега за едни 10 лв (чл.39) ли ще си говорим? ;-Р

^{Отговор на шемет(12.05.2010 23:08):
шемет каза:
чл.182, кали, ама не е съвсем санкция, на което и разчита фани и най-големите специалисти... А че има и ЗАНН - голям праз...}


Фани, като продаваш старата лека кола, слагаш ли фактурката в дневника на продажбите?

Ами и за покупките важи същото. Ако сега си купите компютър и го сложите в "Без право на данъчен кредит", а в последствие се регистрирате по ДДС и ще трябва да си го включите в "Описа на наличните активи". Замислете се дали няма да ви кажат "ами че вие вече сами сте си посочили фактурата -без право на данъчен кредит".
Не, че ще са прави, но защо да декларирате за нещо, че нямате право на ДК, а в последствие да искате да се възползвате от това право.

ФВЕ, тука десет, там десет, така се пълни бюджет с дупка от 1,6 млрд... А като ти излезе веднъж име на нарушител - отърване няма доживот ;Р

фани, по...куца логика не съм чувал, честно! Споделяла ли си я с най-големите специалисти?

А ти в коя колона я слагаш тая кола. ?
Федор Венедиктович Езерский каза:

Фани, като продаваш старата лека кола, слагаш ли фактурката в дневника на продажбите?
[[/citat]] ^{Отговор на Федор Венедиктович Езерский(12.05.2010 23:14):}

Благодаря, че се включихте в дискусията. Аз също разсъждавам по начина, по който разсъждава фани, но от друга страна, в закона никъде не е изрично упоменато, че се включват само фактури, издадени по 21(2), което пък ме наведе на мисълта, че все пак трябва да се включат. Но.... не виждам колона, освен 9-та, но като я включа там дава грешка 806, което ме връща на мисълта, че може би логиката, че не трябва да се включват, е желязна....

Не говорим за дневник покупки - там е ясно как се включват фактурите с неначислен ДДС и там не дава грешка, защото законодателят се е постарал, но за чл. 97а явно го е домързяло да се постарае малко повече....

В това указание на НАП пише, че в дневник продажби се включват всички фактури: http://www.account-bg.info/e107/e107_plugins/vypross_menu/vypross.php?0.view.81.0.2, а дненвник покупки може да не се изготвя въобще.

Това хубаво, ама в коя колона да я запиша тази сума, така че хем да е правилно, хем да не дава грешки?

^{Отговор на gost(13.05.2010 07:34):
gost каза:
...}

Споре това оказание в "Облагаеми доставки" но без да посочваш ДДС

Според това указание в "Облагаеми доставки" но без да посочваш ДДС- ако са облагаеми доставки, разбира се, ако е износ н "износ" и т.н.

посочения линк към указанието не ми се отваря. от коя дата е то? да го видя в страницата на нап-а.

Там го слагам и ми изписва грешка 806...

^{Отговор на fani(13.05.2010 10:41):
fani каза:
Споре това оказание в "Облагаеми доставки" но без да посочваш ДДС}

БЕЗ значение какво ти изписва. не е фатална грешка, така че никой няма да те върне. но моля, кажете от коя дата е горецитираното указание, че не мога да го открия. :)
^{Отговор на Кирилка(13.05.2010 13:28):
Кирилка каза:
Там го слагам и ми изписва грешка 806...}

Явно не е указание, а отговор на конкретно запитване, така че виж в системата "Въпроси и отговори" на НАП! Т

^{Отговор на kally7006(13.05.2010 22:18):
kally7006 каза:
БЕЗ значение какво ти изписва. не е фатална грешка, така че никой няма да те върне. но моля, кажете от коя дата е горецитираното указание, че не мога да го открия. :)}

указанието го има в НАП - въпроси и отговори , търсене - 97а (а - на кирилица, ако е латинско не върши работа)

Кирилка, дава ви тази грешка, защото се опитвате да го вместите като облагаема стойност. Тази стойност не е облагаема. Сложете я в правилната колона.

а че нали точно за правилната колона пита кирилка. но правилната е - облагаеми доставки, но без да се посочва ддс по понятни причини. благодаря такс-мен./благодаря за насоката на търсене и на еле/
<sup>Отговор на еле(13.05.2010 22:29):
еле каза:
указанието го има в НАП - въпроси и отговори , търсене - 97а (а - на кирилица, ако е латинско не върши работа)

Кирилка, дава ви тази грешка, защото се опитвате да го вместите като облагаема стойност. Тази стойност не е облагаема. Сложете я в правилната колона.</sup>