Здравейте! Имам следния казус. Предоставили сме услуга на фирма, регистрирана по ДДС в страна членка на ЕС, но услугата е извършена на територията на Република Б-я. Начислих ДДС във фактурата ни, но не знам дали при това положение дали се приспада данъка с протокол от наша страна.

Хем ддс във фактурата, хем ддс по протокол?

абе приспада се. аз приспадам непрекъснато даже и на български фирми

голяма далавера е :)))

ама до кога ли ?

Явно за да се приспадне, Монк.

Аха, да сме на нула.

Казусът си е много сериозен.

ама той, клиента де, нал` си ви е платил ддс-то,а?
и що ше го приспадате с протокол?

аааааа, без мен, нищо не скхващам:(

:))))

Льольо , как така не схващаш нищо?
Има и очевидни неща във въпроса.

Аз лично не можах да намеря отговор на този казус! И не ми се е случвало до сега такова нещо.

мииии.....
_{срам,срам}

ЛЗ нищо друго не правиш.

Каква услуга сте извършили?

хайде да прочетеш ЗДДС, ако не целия, то поне чл.21/в общия случай/. и после питай каквото имаш да питаш.

^{Отговор на ЛЗ(25.05.2010 10:21):
ЛЗ каза:
Здравейте! Имам следния казус. Предоставили сме услуга на фирма, регистрирана по ДДС в страна членка на ЕС, но услугата е извършена на територията на Република Б-я. Начислих ДДС във фактурата ни, но не знам дали при това положение дали се приспада данъка с протокол от наша страна.}

[[citat]]
kally7006 каза:
хайде да прочетеш ЗДДС, ако не целия, то поне чл.21/в общия случай/. и после питай каквото имаш да питаш.


За да съм начислила ДДС то това означава, че съм си прочела ЗДДС и не само чл.21, но не съм наясно след като получателят е фирма от страна членка, а услугата е извършена в България, то това дали означава , че трябва да си приспадна ДДС, както се случва с ВОП сделките и също така 0вата ставката за ВОД сделките ^{Отговор на kally7006(25.05.2010 11:24):}

съм си прочела ЗДДС

Ми давай пак и пак, и пак....

[[citat]]
стискозъбка каза:
съм си прочела ЗДДС

Ми давай пак и пак, и пак....
Ако ми кажеш и на какви антидепресанти си цена няма да имаш! За да не ги взимам не за нищо друго. Тук всеки има право да пита и ако ти не желаеш да съдействаш и да помогнеш по конкретното запитване тогава не коментирай!!! ^{Отговор на стискозъбка(25.05.2010 11:51):}

<sup>Отговор на ЛЗ(25.05.2010 12:06):
ЛЗ каза:
[[citat]]
стискозъбка каза:
съм си прочела ЗДДС

Ми давай пак и пак, и пак....
Ако ми кажеш и на какви антидепресанти си цена няма да имаш! За да не ги взимам не за нищо друго. Тук всеки има право да пита и ако ти не желаеш да съдействаш и да помогнеш по конкретното запитване тогава не коментирай!!!</sup>



абе ти още ли не си приспадна ДДС-то

ама както се туткаш ше го отървеш

ЛЗ, може би нямаше да има толкова язвителни забележки, ако бяхте дали повече подробности. И най-вече - защо решихте да сложите ддс във фактурата. И защо, на кое правно основание искате да издадете протокол. Може би ако отговорите на тези въпроси, ще намерите отговор и на първоначалните си съмнения....

тогава не коментирай!!!

Имай предвид, че дотук :


давай пак и пак, и пак....

съм кротичка.
Все още.

Услугата е инсталация на захранваща система - за клетки на мобилни оператори и клетките са в България, но клиентът поръчал инсталацията е както казах чужда фирма, тоест мястото на сделката остава Б-я, те са данъчно задължени лица и на това основание начислих ДДС 20%, като се предполага, че ще мога и да си го приспадна с протокол, но дали е така? ^{Отговор на _dexter_(25.05.2010 12:12):}

ЛЗ, казах ти да не правиш нищо друго.
Ако издаваш ф-ра с ддс, нямаш протокол, респ. приспадане.

А ако издаде фактура без ддс, ще има протокол, респективно приспадане?

ЛЗ, в голяма грешка сте, ама не знам къде точно сте се объркали. 1. Услугата ви по кой член от зддс попада? Ако е услуга свързана с недвижим имот, тогава мястото на изпълнение е е БГ и има 20% ддс. Но аз лично не бих я определила като такава. Тогава отиваме на чл. 21, ал. 2 - в този случай мястото на изпълнение е в чуждата държава и няма ддс на вашата ф-ра. Тогава клиентът ви ще си издаде протокол и там вече той си знае. Но няма как хем вие да издадете ф-ра с ддс, хем клиентът да си приспадне дк по тази точно ф-ра.

За да се определи в настоящия случай дали доставката на услугата, която ще предоставя дружеството е облагаема за целите на ЗДДС, следва да се определи мястото на изпълнение с оглед разпоредбите на същия закон.
Общият принцип при определяне на мястото на изпълнение при доставка на услуга е уреден в чл.21, ал.1 от ЗДДС и е обвързан с мястото, където доставчикът е установил своята независима икономическа дейност или има постоянен обект, от който се извършва доставката, а в случаите, когато няма такова място или обект - с мястото на неговото постоянно или обичайно пребиваване.
Същевременно изключенията от основното правило, указано в разпоредбата на чл.21, ал.1 от ЗДДС са регламентирани в чл. 21, ал. 2 и ал.3 от ЗДДС.
Съгласно чл.21, ал.3 от закона мястото на изпълнение при доставка на услуга е мястото, където се намира седалището или постоянния обект на получателя, откъдето той извършва своята икономическа дейност, а когато няма такова седалище или обект-мястото на постоянния му адрес или обичайното му пребиваване, ако са налице едновременно следните условия:
1.получателят е лице, установено извън Общността, или данъчно задължено лице, установено в държава членка, различна от държавата, където е установен доставчикът,
2. доставяните услуги са с предмет, посочен в т.2 на чл.21 ал.3 от същия закон.

Преписваме коментар към неактуален текст на закона?

^{Отговор на Ивелина(25.05.2010 13:06):
Ивелина каза:
За да се определи в настоящия случай дали доставката на услугата, която ще предоставя дружеството е облагаема за целите на ЗДДС, следва да се определи мястото на изпълнение с оглед разпоредбите на същия закон.
Общият принцип при определяне на мястото на изпълнение при доставка на услуга е уреден в чл.21, ал.1 от ЗДДС и е обвързан с мястото, където доставчикът е установил своята независима икономическа дейност или има постоянен обект, от който се извършва доставката, а в случаите, когато няма та...}

(4) Мястото на изпълнение при доставка на услуга е:

1. мястото, където се намира недвижимият имот, когато услугата е свързана с недвижим имот, включително при:

а) предоставянето на права за ползване, на експертни услуги или услуги на посредници, свързани с недвижимия имот;

б) услуги по подготовка и координация на строителните работи, свързани с недвижимия имот, като архитектурни, инженерни, надзорни и други;

в) настаняване в хотели, къмпинги, караванни паркове, ваканционни лагери и други подобни;

2. мястото, където се извършва пътническият транспорт, пропорционално на реализирания пробег;

3. мястото, където фактически се извършва услугата при услугите, свързани с културни, артистични, спортни, научни, образователни, развлекателни или подобни мероприятия (като например панаири и изложби), включително дейността по организирането им;

4. мястото, където фактически се извършва услугата, предоставена на данъчно незадължено лице, при:

а) услуги, свързани с транспортна обработка на стоки;

б) услуги по оценка, експертиза или работа по движима вещ;

5. мястото, където услугите се извършват физически - при доставка на ресторантьорски и кетъринг услуги.

Тоест тя физически се извършва в БГ и би трябвало ние да начислим 20% ДДС. От тук обаче май вече ми прилича по-скоро на нормална сделка извършена на територията на РБ, но с получател чуждо данъчно задължено лице и не би трябвало да приспадаме нищо, а да си го тълкуваме като сделка на територията на нашата страна. пък и ако не приспаднем държавата няма да ни се разсърди

И вие последно кое от изброеното сте извършили?

[[citat]]
Abby12 каза:
И вие последно кое от изброеното сте извършили
мястото, където услугите се извършват физически - при доставка на ресторантьорски и кетъринг услуги. ^{Отговор на Abby12(25.05.2010 15:10):}

ааааа вие сте доставяли манджатааааа (кетъринга де) ;-))

Услугата е инсталация на захранваща система - за клетки на мобилни оператори

123, горното беше в 12:29.

До 17,30 има още време.... да се забавлява лЪзЪ-то.

защо тогава си копнала това:
. мястото, където услугите се извършват физически - при доставка на ресторантьорски и кетъринг услуги.

сори зъбке, ама нъл съм недоскив не видях че си ти, а не ЛЗ-то

Аааа, най-сетне разбрах! "Захранваща" нали идва от "хранене" - явно за това...

абе що така се сгърчи тази тема - дали да рискувам да се оплача в раздел за одит.инфо

^{Отговор на 123(25.05.2010 15:36):
123 каза:
сори зъбке, ама нъл съм недоскив не видях че си ти, а не ЛЗ-то}


Помагам на лЪзЪ-то да намери себе си, друг ангажимен немам, 123 :)))


Доп.
И при мен се гърчи, гост. Отдавна. Ма си трая :)))

Сигурно от срам.

^{Отговор на гост(25.05.2010 15:38):
гост каза:
абе що така се сгърчи тази тема - дали да рискувам да се оплача в раздел за одит.инфо}

ахахахаха - това беше много сладко

[[citat]]
Маграт каза:
Сигурно от срам. ^{Отговор на Маграт(25.05.2010 15:40):}

http://www.vedomost.info/danak-dobavena-stoinost/296-dds-pisma-i-ukazaniya/3502-otnosno-danachno-tretirane-na-dostavka-na-usluga-saglasno-razporedbite-na-zdds

това е личен проблем с личния ти браузер ! това ми отговориха току-що
без срам :)

^{Отговор на гост(25.05.2010 15:38):
гост каза:
абе що така се сгърчи тази тема - дали да рискувам да се оплача в раздел за одит.инфо}

е значи и аз имам проблем с личния си браузер ;-)))

Ами усъвършенствай представата си за нормален език.

^{Отговор на ели(27.05.2010 13:13):
ели каза:
това е личен проблем с личния ти браузер ! това ми отговориха току-що
без срам :)}