Здравейте, ще сам ви благодарна ако ми помогнете по следния въпрос.Ние сме БГ фирма регистрирана по ДДС , полечаваме ф-ра от китайска фирма за извършена ни комисионна услуга.Трябва ли да издам протокол по чл.117 с нулева ставка и като основание кой чл.от ЗДДС да посоча?

виж чл. 36 дали ти пасва, ако не - 21 (2).

Благодаря!
Предполагам трабва да се самоначисля по чл.117 със нулева ставка, но в кои колони на двата дневника да отразя това?

Димитрина, защо реши че доставката е с нулева ставка?

^{Отговор на fani(27.05.2010 19:18):
fani каза:
Димитрина, защо реши че доставката е с нулева ставка?}

Мястото на изпълнение е в БГ, но комисионната е във вразка с реализацията на наша стока в страна извън ЕС.Затова си помислих за нулевата ставка или греша?За пръв път получаваме такава фактура и не съм много на ясно, сащто така и кои колони на дневниците да отразя тази комисионна?

При такава сделка мястото е там където е регистриран получаятеля - значи тук в Б-я.
И нямате никакво основание за нулева ставка. Трябва с протокол по чл. 177 да си насислите ДДС и да го включите в дневника за продажбите. В дневника за покупките имате прово да говключите в графата "пълен данъчен кредит, но все пак трябва да прецените дали имате право на ДК по чл. 69.
По твоите обяснения дотук си мисля, че за такава сделка имаш право на данъчен кретит.

Благодаря Ви!
Но понеже четох чл.26 от ЗДДС и чл.28, ал.3 от правилника и смятам, че получената комисионна услуга подада в този обхват.Тъй като в крайна сметка ние издаваме фактурата за продажба на стоката и продажбата не е от името на комисионера.Стоката се доставя от БГ до страна извън ЕС.Правилно ли разсъждавам или греша? ^{Отговор на fani(27.05.2010 22:43):}

Фани пак е изригнала тежки глупости. Прочете ли това, което съм ти писала горе? От закона е, в правилника е чл. 38. Ако отговаряш и имаш документите, в продажби съответно в колоната по гл. трета, в покупки не виждам смисъл, но ако държиш го сложи в колоната без данък.

Да четох го,правописна грешка от моя страна че вместо чл.38 сам писала 28 :)
Значи си издавам протокол по чл.117 с нулева ставка.
В дневник продажби в колона 9 пиша основата, а в колона 10 за ДДС посочвам нула, в колона 14 -основата, а в колона 15 отново нула.
В дневник покупки в колона 10-основата, а в колона 11-нула за данъка.
А в протокола по чл.117 какво да посоча чл.36 или може и чл.82, ал.2.
Извинявам се за подробните въпроси, но за пръв път получаваме такава фактура и за мен това е нова материя! ^{Отговор на Abby12(28.05.2010 14:58):}

чл.82, ал.2.

Това пак ли е техническа грешка?

^{Отговор на Димитрина(30.05.2010 18:11):}

Съгл.чл.82,ал.2 и т.3 по точно, данъкът е изискуем от получателя на услугата(макар приложимата ставка да е нулева и трябва да се самоначислим по чл117) Това ли Ви притесни? ^{Отговор на gost(30.05.2010 18:31):}

Нищо не ме е притеснило. Досмеша ме ей от това:
А в протокола по чл.117 какво да посоча чл.36 или може и чл.82, ал.2.


^{Отговор на Димитрина(30.05.2010 19:13):
Димитрина каза:
Съгл.чл.82,ал.2 и т.3 по точно, данъкът е изискуем от получателя на услугата(макар приложимата ставка да е нулева и трябва да се самоначислим по чл117) Това ли Ви притесни?}

<sup>Отговор на gost(30.05.2010 20:28):
gost каза:
Нищо не ме е притеснило. Досмеша ме ей от това:
А в протокола по чл.117 какво да посоча чл.36 или може и чл.82, ал.2.

:) Ами не съм много на ясно за това се колебая.Значи в протокола посочвам чл.82, ал.2.
А правилно ли съм се ориентирала по отношение на отразяването на комисионната услугата, която сме получили в дневниците?</sup>