Имам голям проблем. От много години имаме ВОД към холандска фирма. Вчера ми звъннаха от НАП да ме предупредят, че от м.08-2009г на тази фирма й е свалена регистрацията по ДДС.
Сега издадените неправомерно фактури като ВОД от нас за този период как мога да коригирам ?
Дали ако издам дебитни известия с различна данъчна основа и начисля само дължимия данък, ще оправя проблема ?

Погледни в правилника чл.46.
С протокол по 117 тр. да начислиш, евентуално.

Провери дали холандската фирма няма присъден друг номер по ДДС. Ако имаш потвърдителни писма, издай фактурите с новия ДДС номер и документирай техническа грешка. В Холандия практикуват "групово " отчитане на данък върху оборота, влизат, излизат или самостоятелно се разчитат по данък върху оборота. Проверявай си регистрацията на контрагентите при издаване на фактурите !

Провери дали холандската фирма няма присъден друг номер по ДДС. Ако имаш потвърдителни писма, издай фактурите с новия ДДС номер и документирай техническа грешка. В Холандия практикуват "групово " отчитане на данък върху оборота, влизат, излизат или самостоятелно се разчитат по данък върху оборота. Проверявай си регистрацията на контрагентите при издаване на фактурите !

Значи, холандката фирма е готова да ни плати доначисленото ддс, затова искам да издам Дебитни известия.

ако не е налице вод е налице погрешно съставен документ, струва ми се

Щом като получател е нерегистр.ЕС фирма е дистанционна продажба, струва ми се.
И понеже за това време некоректно сме издали ВОД фактури без ДДС, сега мога ли да издам Дебитни известия или нови фактури с различна данъчна основа,с които да доначислява ддс-то ?

Прост/гост/, да анулирам погрешните фактури, значи ли, че трябва и ВИЕС със знак /-/ да подам на всички фактури ?

би следвало

Прост/гост/, благодаря !

Веси, аз все пак не разбрах, имаш ли необходимите документи за доказване на ВОД-а?
ЧМР-та, потвърждения в сроковете на чл.46 от правилника?

Имам потвърждения.

Това не означава ли, че налице Е ВОД?
т.е. че ти си изпълнила задълженията си?

Не е ВОД, след като получателят не е вече регистрирано лице.

получателят не е вече регистрирано лице.

Именно, сега. А тогава?

Ще се повторя, че от НАП ми се обадиха да ме предупредят, че сме издавали фактури за ВОД към клиент от ЕС със свалена регистрация. Този клиент, с който работим от години, не е счел за нужно да ни обяви този факт. И сега аз трябва да оправя фактурите за периода, през който той не е бил регнат. Гост/прост/ ме насочи, че съм издала грешни документи, които аз ще анулирам и ще издам нови с начислено ддс, защото некоректният ми холандси клиент ще ми плати това изпуснато ддс.

Вие имате право ( и е нужно) да проверявате в сайта .eu дали клиента има валиден VAT.

^{Отговор на Веси(29.06.2010 16:44):
Веси каза:
Ще се повторя, че от НАП ми се обадиха да ме предупредят, че сме издавали фактури за ВОД към клиент от ЕС със свалена регистрация. Този клиент, с който работим от години, не е счел за нужно да ни обяви този факт.}

Да, така е... Просто работим много отдавна с тази фирма и вече рутината ни е приспала.

Да, хора сме. Успех!

Благодаря на всички отзовали се !