Българска фирма регистрирана по ДДС получава аванс от Франция от нерегистрирано лице по ДДС там. БГ фирмата издава фактура с ДДС за аванса. В следващия период фирмата от Франция се регистрира по ДДС там, как да се върне ДДС начислено и платено в авансовата фактура.

Казаха ми в данъчното да не начислявам ДДС. Ако съм начислил в следващия период да сторнирам фактурата с ДДС и да пусна без ДДС.

това ,че си получила авас от ЕС и дали получателя на услугата е рег или не по ДДС там в общи линии няма значение - ама пък виж за какво е аванса има значение ,за да решиш дали да начисляваш или не ДДС

за извършени строително-ремонтни услуги

а,така виде ли сега - къде е обекта

франция

айде сега по чл.21 си определи мястото и виж трябва ли да начисляваш ДДС или не

Мястото е Франция чл. 21 ал.4 но фирмата получател не е регистрирана.

И още нещо фирмата в БГ доставя и стока на същата във Франция.

Чл. 7. (1) Вътреобщностна доставка на стоки е доставката на стоки, транспортирани от или за сметка на доставчика - регистрирано по този закон лице, или на получателя от територията на страната до територията на друга държава членка, когато получателят е данъчно задължено лице или данъчно незадължено юридическо лице, регистрирано за целите на ДДС в друга държава членка.

В този случай няма ВОД защото френската не е регистрирана по тяхното ДДС, фактурата към Франция с ДДС ли е или без ДДС.

първо ,до сега ставаше въпрос за СМР , сега пък станаха стоки - нещо много се объркаха нещата : прецени дали имаш доставака с монтаж или имаш две доставки : на услуги и на стоки ,ако не са свързани

Случайте са два отделни. Няма монтаж.
Нека довършим СМР-то.

Стоките случайно да не са строителни материали, с които после извършвате въпросните СМР? Погледни и чл. 17 (4) + чл. 97. Последният може да те касае във френския му вариант.

Да. Но нека се върнем в идеалния случай какво правим с аванса и ДДС има или няма.

При 21 (4) данъкът е дължим при получателя. Виж нашия 97а (4), дано и французите имат такъв :)).