Фирмата ни получи фактура за участие в конференция и вечери в Мароко. Фактурата е издадена от данъчно задължено лице рег. в UK. Мястото на изпълнение е извън територията на страната.
Съгласно чл.81 ал.6 от ППЗДДС протокол се издава и когато данък не следва да се начислява, а чл.86 ал.3 от ЗДДС пък гласи че данък не се начислява и при доставки с място на изпълнение извън територията на страната.
Следва ли да се издаде протокол

никой ли няма мнение

чл.86 ал.3 от ЗДДС - това защо?

За да не отварям нова тема, ще попитам в тази по следния казус:
Фирмата ни продава стоки (износ) на фирма в Македония. При преминаване на митница от Македонска страна имаме издадени фактури за: престои на граничен терминал; гранични такси; ползване на паркинг и ф-ра за извършена услуга по изготвяне (оформяне) на митнически документи. Въпроса ми е следва ли да съставям протоколи по чл.117 от ЗДДС за горе посочените услуги. Това, което прочетох в ЗДДС - мисля, че трябва, но какъв процент следва да си самоначисля 0% или 20% - нещо не мога да открия.

20%.
^{Отговор на GeorgiBi(10.09.2010 14:34):
GeorgiBi каза:
За да не отварям нова тема, ще попитам в тази по следния казус:
Фирмата ни продава стоки (износ) на фирма в Македония. При преминаване на митница от Македонска страна имаме издадени фактури за: престои на граничен терминал; гранични такси; ползване на паркинг и ф-ра за извършена услуга по изготвяне (оформяне) на митнически документи. Въпроса ми е следва ли да съставям протоколи по чл.117 от ЗДДС за горе посочените услуги. Това, което прочетох в ЗДДС - мисля, че трябва, но какъв процент следва да...}

Благодаря Ники67.
Само още едно нещо ще попитам: чета сега отговор на данъчен консултант (няма значение кой е), че пътните такси за ползване на инфраструктура се считат за заплащане във връзка с услуга, свързана с недвижим имот и мястото на изпълнение на услугите, свързани с недвижим имот, е винаги там, където е имотът. В тази връзка консултанта казва, че за получателя НЕ възниква задължение да се самооблага с протокол по чл.117 от ЗДДС.
Та дали фактурите за: престои на граничен терминал; гранични такси; ползване на паркинг ще могат да минат по този ред? Все пак три протокола по-малко са това.

Хей, колеги, слънчасахте ли? Ама то днес и слънце няма. Ама е петък - сигурно го ударихте на разпивка. К`ви протоколи, какви 5лв.?

Валентинке ами ти и тук ли взе да се исказваш неподготвена. В другата теми нали ти цитирах членчето 82 от ЗДДС

Не се косИ. Сигурно е в цикъл. ^{Отговор на Annadd(10.09.2010 15:03):}

Тя Валчето се е разбунтувала нещо в няколко теми- на висок глас се опитва да ни втълпи протеста си към протоколите.
И аз ги МРАЗЯ, ама нейсе. :)

"Та дали фактурите за: престои на граничен терминал; гранични такси; ползване на паркинг ще могат да минат по този ред?" - Тцъ.

^{Отговор на bizkitgirl(10.09.2010 15:18):
bizkitgirl каза:
"Та дали фактурите за: престои на граничен терминал; гранични такси; ползване на паркинг ще могат да минат по този ред?" - Тцъ.}

Тцъ-то не ми харесва, но благодаря за отговора. Няма как ще се пишат протоколи

Та трябва ли да се издаде протокол по чл.117, когато мястото на изпълнение е извън територията на страната, като в ППЗДДС пише че такъв се издава и когато данък не трябва да се начислява

^{Отговор на Annadd(10.09.2010 15:21):
Annadd каза:
Та трябва ли да се издаде протокол по чл.117, когато мястото на изпълнение е извън територията на страната, като в ППЗДДС пише че такъв се издава и когато данък не трябва да се начислява}


Не. Прочети 82 (2) внимателно. Има вътре 3-4 ключови думички :))

Скъпи/а Annadd и скъпа стискозъбке. Вземете да си прочетете добре ЗДДС, че не аз съм в цикъл, ами вас май днешния вятър ви е отвял нанякъде. Четете, ама добре четето, с точките и запетайките, че много глупости изписахте днес с тия протоколи.

Глупостите са тво дело само Валентинке, ала ти май толкова си си повярвала, че направо си изстрещяла. Поне 10 души в този форум ти казват че грешиш, но ти явно искаш да си останеш НА ТЕМНО.

Annadd, това в чл.81 ал.6 - протокол И когато данък не се начислява, се отнася примерно когато получиш услуга с място на изпълнение в България, но е освободена
в твоя случай не следва протокол за МИ извън България

към niki67: защо 20% тези такси нали са свързани с международен транспорт България-Македония