Колеги,продадохме имот -нова сграда на загуба.Ползваното ддс като дк е 20 ед.Пуснали сме ф-ра на купувача за 80+16 ед.т.е той ни е платил 96 ед.Трябва да издам протокол и да доначисля 4 ед.ддс в дневника на продажбите според чл.27 ал.1т.з от ЗДДС.По кой член ще е този протокол???Имам предвид че не е протокол за корекция по чл.79,не е и по чл.117?

Трябва да ииздадеш ф-ра, в която сумата за плащане се различава от сумата на дан. основа и данъка.
Напр. Дан. основа- 100- себестойността
ДДС-20
сума за плащане- 96

И запиши основанието, което правилно си определила.

Аз смятам ,че не се издава фактура ,защото тази разликоа от 4 ед. е за наша сметка и няма да ми бъде признат за данъчни цели за 2010г.

Колеги как смятате протокол или дди за разликата при положение ,че тя е за сметка на фирмата и купувача няма да я плати?

чл.114, ал.1, т.14 ЗДДС

чл.114 ал.1 т.14. сумата за плащане, ако тя се различава от сумата на данъчната основа и на данъка;
Да добре-аз във фактурата съм посочила сумата за плащане,но проблемът е в данъчната основа и данъка.Как да го доначисля при положение ,че не се плаща от купувача?

Ами аз доколкото знам грешно съставените ф-ри се анулират и се издават нови.
С ДИ можеш да постигнеш същия ефект, но аз не ти го препоръчвам.

Това е само мое мнение.
Аз от ДДс не разбирам.
Ако искаш изчакай колеги, които разбират- Аби, Ники, Пламен и т.н.

Но фактурата не е грешно издадена-тя е коректна.

И как е корекна като нито данъчната основа, нито данъка са верни?

Защо да се са вярни.На такава цена е станала сделката.Това ,че закона казва ,че о кей продаваш на по-ниска цена/а то реално наистина е на загуба/ си длъжен да коригираш ползвания дк и донвасяш 4 ед.ддс.

се да се чете като не!!

Нищо не коригираш.
Имаш си законово текс, който си посочила и който регламентира каква е данъчната основа в такива случаи.
Аз смятам, че е трябвало да съставиш ф-рата с вярната данъчна основа - ДДс за внасяне и изписване на сумата за плащане , както и основанието за точи начин на формиране на дан. основа.
Пак казвам, че това е мое мнение, като чета закона, без да имам идея въобще каква е практиката и доколко тя е законосъобразна.

И аз го правя с протокол. Няма как да издадеш ф-ра или ДДИ на клиента на различна стойност от тази, която пише в нот. акт.

И защо да няма как?
Ти не издаваш на различна сума.
Сумата за плащане във ф-рата е 96 ед.

Zlate -като бланак и № на протокола каква използваш и на основанието за издаване на протокола кой член пишеш?

odit.info/?s=6&i=112138&f=201
Ето линк по същата тема, може да ти е полезен как трябва да изглежда ф-рата.

Права е Нели. Не издаваш протокол.
Ако сте договорили обща цена вкл. ДДС 96 ед. пишеш ф-ра за 76 + 20 ед. ДДС и съответната данъчна основа на 20 ед. ДДС. Ако сте договорили цена без ДДС 80 ед. фактурираш общо за плащане 100 ед. (80+20) и пак ДО на 20 ед.

При продажба на загуба няма корекция на данъчен кредит, а просто различен начин за определяне на данъчната основа на доставката. Всъщност в чл. 27 никъде не се говори за размер на ползвания ДК. Сигурна ли си, че правилно си определила ДО?

Ако е така мисля да пусна едно ДДИ за изменение на дан.основа и данъка.В него записвам -основание чл.27 ал.1т.3 20 ед. ддс-4 ед.Сума за плащане 0.Какво мислите?

Мислим, че си много дебела глава. Хората ти казаха милион пъти, ти все твойто си знаеш. Трябва да се анулира фактурата, защото е грешна, разбери го това, че е грешна. И се издава вярна фактура, в която се посочва вярната данъчна основа и данък. Никакви протоколи и тям подобни смешки не се правят.
^{Отговор на ralinana(13.09.2010 09:47):
ralinana каза:
Ако е така мисля да пусна едно ДДИ за изменение на дан.основа и данъка.В него записвам -основание чл.27 ал.1т.3 20 ед. ддс-4 ед.Сума за плащане 0.Какво мислите?}

остови го/я да си троши главата

Е хайде чак пък такива коментари.Все пак сме интелигентни и възпитани хора.