Колеги моля помогнете съвсем се обърках,имам фактура от фирма от ЕС с която ми префактурира самолетен билет в двете посоки за техен специалист който идва да преглежда периодично машините им с които ние работим.Първия път когато получих такава ф-ра издадох протокол с нулево ДДС съответно в покупки и продажби , като се позовах на чл.29 от ЗДДС, но сега имам втора ф-ра и започвам пак да се замислям правилно ли е ?Какво ще ме посъветвате

Ако доставчикът е ДЗЛ и дестинацията включва България, според мен трябва. Заради чл.81(6) от правилника.

Не те разбирам , аз протокол по чл.117 съм издала, но там е работата че е с нулева ставка , няма ДДС, само данъчна основа, и не знам дали е правилно

джойс, 29-ти е за трети страни.

стискозъбка, сега като ми го каза и се усетих, че е за извън общността, но все пак този казус го коментирах с експертката, и нещо все не ми даваше мира.Да разбирам ли че трябва да си самоначисля ДДС сега в двата дневника с протокол а на първия протокол/първата фактура / да направя корекция , предварително благодаря на отзовалите се.

Къде пише в чл.29, че става дума за трети страни?

Според мен проблемът тук е, че става дума за префактуриране - т.е. услуга, а не за международен транспорт на пътници. Мисля, че е с 20%.
Друг е въпросът, че ако това е разчет, то не би следвало изобщо да се пише протокол, както и не следва да се отчита като приход от доставчика. В този случай, понеже на доставчика (платилия билета) не е начислен ДДС от неговия доставчик (издателя на билета) за платилия билета не съществува риск от непризнаване на данъчен кредит, какъвто би съществувал, ако се префактурира друг разход. За това при префактуриране - по-добре да се третира като услуга, а не като разчет. Ако се третира като разчет - да се префактурира с вкл. ДДС, понеже може да не се признае ДК на този който префактурира, тъй като не е за дейността на лицето, което плаща. Така се губи ДДС, което в настоящия случай не важи.

Не би могло да е разчет защото съответната фирма иска да си ги удържи от нас , тя ги плаща и си ги удържа от нас, издава ми фактура и си ги възстановява.Проблема е с протокола , самоначислявам ли си ДДС или не.

Именно защото ще си ги удържи от вас, би трябвало да осчетоводят при тях плащането на билета като разчет - вземане от вас - а не като разход и после да издават фактура за приход. Но това е друга тема. Във вашия случай има ДДС, но не защото това е международен транспорт в общността (а не в трети страни), а защото е префактуриране, свързано с услуга по чл. 21. Ако беше транспорт, трябваше да е с 0%, независимо, че става дума за общността.

^{Отговор на ghoisa(03.11.2010 17:30):
ghoisa каза:
Не би могло да е разчет защото съответната фирма иска да си ги удържи от нас , тя ги плаща и си ги удържа от нас, издава ми фактура и си ги възстановява.Проблема е с протокола , самоначислявам ли си ДДС или не.}

това последното не го разбрах честно казано,понеже е префактурирана услуга по закупуване на билет да разбирам ли , че трябва да си издам протокол по чл.117 с ддс и в двата дневника и т.н. , относно транспорта имам също и такива получени трансп. услуги от фирма от ЕС без ддс по които си самоначислявам ддс отразявам в двата дневника и това е . какво означава : цитат : Ако беше транспорт, трябваше да е с 0%, независимо, че става дума за общността.

това последното не го разбрах честно казано,понеже е префактурирана услуга по закупуване на билет да разбирам ли , че трябва да си издам протокол по чл.117 с ддс и в двата дневника и т.н. , относно транспорта имам също и такива получени трансп. услуги от фирма от ЕС без ддс по които си самоначислявам ддс отразявам в двата дневника и това е . какво означава : цитат : Ако беше транспорт, трябваше да е с 0%, независимо, че става дума за общността.

Прав си, Спиноза! Грешката е моя.

джойс, извинявай! Четох, без да си сложа очилата... ^{Отговор на Spinoza(03.11.2010 17:13):}

Какво пише в договора, съгласно който идва този поддържащ работник?
Услуга по подръжката ли Ви извършва.

На какво точно основание неговите транспотни разходи, съврзани с комендировката са за Наша сметка?

Да, това разбирай - с 20%. С 0% е транспортът на пътници по чл. 29 (билета), независимо дали във или извън. За това става въпрос.

^{Отговор на ghoisa(03.11.2010 17:48):
ghoisa каза:
това последното не го разбрах честно казано,понеже е префактурирана услуга по закупуване на билет да разбирам ли , че трябва да си издам протокол по чл.117 с ддс и в двата дневника и т.н. , относно транспорта имам също и такива получени трансп. услуги от фирма от ЕС без ддс по които си самоначислявам ддс отразявам в двата дневника и това е . какво означава : цитат : Ако беше транспорт, трябваше да е с 0%, независимо, че става дума за общността.}

А Нели както винаги задава неадекватни въпроси. Та по тоя повод една притча: Кои са най-опасни сътрудници: Най-желани и безопасни са умни и работливи, след това умни и мързеливи, после тъпи и мързеливи и най-опасни тъпи и работливи. Пази боже!
<sup>Отговор на neli7304(03.11.2010 18:17):
neli7304 каза:
Какво пише в договора, съгласно който идва този поддържащ работник?
Услуга по подръжката ли Ви извършва.

На какво точно основание неговите транспотни разходи, съврзани с комендировката са за Наша сметка?</sup>

Благодаря на отзоваващите се по темата , защото наистина от толкова коментари по темата за получени услуги от ЕС не успях да се ориентирам.Следва да си коригирам предния протокол.А на neli7304 отговарям: човека идва гледа си машините и кефа в България и какъв договор и условия и какви 5 лева.Да му мислят счетоводителите с начисляване ли , самоначисляване ли или без ДДС.