Здравейте!
Въпросът ми е свързан с анулирането на данъчна фактура и издаването на протокол за същото. Ситуацията, при която е необходимо да се направи, е следната: На 18.10 издаваме фактура за материали, която обаче от фирмата получател твърдят, че не са получили. Нашият управител също няма спомен да я е предавал на фирмата-получател и решава, че я е изгубил. В последствие ми каза да напиша същата фактура, за същите материали, същата стойност, т.е едно към едно с първата с дата 31.10. Сега обаче разбираме, че фирмата-получател в крайна сметка е получила и двете фактури и е описала същите в дневниците по ЗДДС. Разговарях с тях, казаха, че са си подали ДДС-то и не могат да ми я върнат да анулирам въпросната фактура, така че се налага да издам протокл за анулиране, който те да си опишели в следващия период.
До сега не съм правила такъв, идея си нямам какво основание за анулиране да пиша - дублирана фактура ли ??? Ние още не сме подали ДДС-то и аз не съм описала първата фактура в дневниците за продажба. Следва ли след като те са я описали да я опиша и аз и в следващия период да отразя само протокола за анулиране с знак минус на стойностите. Изобщо никак не ми е ясно как да процедирам и се обръщам към вас с молба за помощ.
Благодаря ви предварително.

Защо не издадеш КИ

Едва те изчетох, много подробно :)
Чл. 116 от ЗДДС за анулирането и прил.12 от ППЗДДС за включването в дневника.

За КИ си мисля, че нямам основание - не кориригам стойността, реално ситуацията е, че тази първата фактура следва да се анулира, поне така си мисля.

Маграт, благодаря! Сега ще ги погледна, ако имам въпроси, пак ще питам.

Аз пък да попитам : и какво като са си подали ДДС-то?
Срока е до 14-ти. Имат време да си довнесат неправомерно ползвания ДК.
Само ги уведоми, че може да се наложи да плащат лихви....

Да описвам ли фактурата в дневника за продажби за м. 10 със стойност "0", или сега да я опиша със стойностите, а следващия месец, понеже реално издавам протокола с дата м. Ноември, да я отразя като анулирана с минусови стойности?

Гера, не искат и това е. казах им го, обаче не та не.

О, нещата се правели по желание?

Това по коя глава от закона е?

elena79 ...Сега обаче разбираме, че фирмата-получател в крайна сметка е получила и двете фактури и е описала същите в дневниците по ЗДДС. Разговарях с тях, казаха, че са си подали ДДС-то и не могат да ми я върнат да анулирам въпросната фактура, така че се налага да издам протокл за анулиране, който те да си опишели в следващия период.


Ума ми не го побира Що за партньорство... и нахалство

Те пак трябва да ти я върнат ...
" и не могат да ми я върнат да анулирам въпросната фактура, така че се налага да издам протокл за анулиране, който те да си опишели в следващия период." ^{Отговор на vali2(09.11.2010 14:40):}

Ако съм на твое място ще си направя протокола с дата 20.10.2010 и ще си анулирам ф-рата в м. октомври :)
Ей така - за да им е гадно!

Пък нека се оправдават що са ползвали ДК на несъществуващ документ :)

Па ако може и данъка да е няколко хилядарки...
С една хубава лихвичка....

Вали2, наистина много неприятно от тях страна, с тази фирма принципно се работи трудно, в общи линии са на настроения, което е жалко.

Те ще ми върнат фактурата, след като им дам протокола.

Гера, това е идея да напиша протокол с дата 2-3 дена след издаването на фактурата.
Сега пък това си мисля - с каква дата наистина да е протокола за анулиране?

И последно дано не ставам вече досадна - описвам в моите дневници фактурата от 18-и, след това тази от 31-и и накрая анулираната фактура с минусови стойности, така ли е? И на вид документ код 09- Протокол или друг документ предполагам следва да отразя?

Сега прочетох в прил.12, че в дневниците не се описва протокола, а самата анулирана фактура.
В крайна сметка в дневника направих следното:
01 120 18/10/2010/ BG111111111 "ХХХ" ООД материали 2200 440 2200 440
01 125 31/10/2010 BG111111111 "ХХХ" ООД материали 2200 440 2200 440
01 120 18/10/2010/ BG111111111 "ХХХ" ООД материали -2200 -440 -2200 -440

В протокола на основание - дублирана фактура ли да пиша???

Протоколът ще ти бъде ли подписан скоро и с каква дата? ^{Отговор на elena79(09.11.2010 14:59):}

Утре ще им го занеса, за датата се колебая - дали да е 31.10 или сега от ноември месец. Моля ви дайте съвет!

Давай с 11.2010. Но и ще опишеш фактурата с минус в 11.2010.

^{Отговор на elena79(09.11.2010 15:11):
elena79 каза:
Утре ще им го занеса, за датата се колебая - дали да е 31.10 или сега от ноември месец. Моля ви дайте съвет!}

Според мен е по добре да се издаде кредитно известие.Анулирането на фактура, предполага издаването на нова такава.Така излиза, ако човек прочете по внимателно текста на чл.116 от закона, а освен това става въпрос и за два отделни данъчни периода.

Аз съм издала нова фактура веднага след първата, т.е тази, която анулирам, така че не мога да издавам КИ.
Значи по прил. 12 двете фактури са издадени в един и същи данъчен период. сега пък вече тотално се обърках - значи ли че трябва да опиша в дневниците за м.10 така - 120 фактура с нули и 125, т.е новата, както си е реда???
А пък за дата на протокола направо не знам...

Стига с тези КИ. Кредитно известие с основание "шефа мислеше че загубил фактурата и написах нова"... Добре че Елена не ви се връзва...
Вариантите са
1. Връщат едната фактура. За предпочитане е втората, понеже доставката е извършена когато е издадена първата. Анулира се в същия период, фактурата в дневника с 0, няма протоколи. Контрагентът подава наново ДДС и доплаща разликата.
2. Забелязвате грешката в Ноември, след подаване ДДС. Анулирате с протокол чл.116 втората фактура - тя е грешната, включвате я в ноември с (-). Протоколът е с дата след 15 ноември. Контрагентът да прави каквото ще.
И в двата случая ще трябва да си вземете оригинала на анулираната фактура.

Теоретично може да анулирате и първата фактура, но единственото основание би било, че е издадена без да е извършена реална доставка и доставката е осъществена по-късно с издаването на втората фактура.

Сашко не съм съгласен с теб.

<sup>Отговор на Сашко(09.11.2010 17:30):
Сашко каза:
Стига с тези КИ. Кредитно известие с основание "шефа мислеше че загубил фактурата и написах нова"... Добре че Елена не ви се връзва...
Вариантите са
1. Връщат едната фактура. За предпочитане е втората, понеже доставката е извършена когато е издадена първата. Анулира се в същия период, фактурата в дневника с 0, няма протоколи. Контрагентът подава наново ДДС и доплаща разликата.
2. Забелязвате грешката в Ноември, след подаване ДДС. Анулирате с протокол чл.116 втората фактура - тя е грешната, включ...</sup>

Сашко, много благодаря за отговора! Това е и моето виждане как да направя протокола и дневниците.

ivanini, ти какъв вариант предлагаш?