Здравейте колеги. Знам че не веднъж е дискутирано , но за мое убеждение искам вашето мнение. Имам три фактури който собственика на фирмата е забравил в лицензирания преводач и днес ми ги носи .
1.Всичките 3 са с дати 15.11.2010; и две от 25.11. . Разсъждавайки не сме закъснели в подаването и можем да ги отразим в ДДС месец декември ?
2.Този доставчик ( който не за първи път пазаруваме от него ) в една от фактурите от 15.11 може би по погрешка ни е начислил ддс и ние сме го платили. Как отразявате в дневниците платения ддс и включвате ли го в дневник продажби при положение че вече сме го платили ?

все още нямам помощ от публиката ...но се поразрових и почти се уверих че трябва да си пусна протокола по платеното ддс , като дан.основа в протокола ще ми е с платения данък и ще си самоначисля и тук 20 процента ддс и ще трябва да си го включа и в двата дневника ? ако бъркамме поправете .

Колеги притеснява ме датата на първата фактура от 15.11.2010 която фактура не е включена в дневниците за месец 11 ? Същата фактура е с начислено и платено ДДС. Подлежим ли на санкциониране ако го подадем в месец 12 2010 ?

подсказвайте бе колеги ....

протоколът се включва в дн.прод. и СД за съответния дан.период, през който данъкът е станал изискуем,
а кога става изискуем данъкът при ВОП?

на по-ранната от следните две дати:
1.петнадесетия ден на месеца, следващ месеца, в който собствеността върху стоките е била прехвърлена
или
2.датата, на която доставчикът е издал фактура



Данъчно събитие и изискуемост на данъка при вътреобщностно придобиване



Чл. 63. (1) Данъчното събитие при вътреобщностно придобиване възниква на датата, на която би възникнало данъчното събитие при доставка на територията на страната.

(2) Данъчното събитие при вътреобщностното придобиване по чл. 13, ал. 3 възниква на датата, на която приключва транспортът на стоките на територията на страната.

(3) Данъкът при вътреобщностното придобиване става изискуем на 15-ия ден на месеца, следващ месеца, през който е възникнало данъчното събитие съгласно ал. 1 и 2.

(4) Независимо от ал. 3, данъкът става изискуем на датата на издаване на фактурата, когато тази фактура е издадена преди 15-ия ден на месеца, следващ месеца, през който е настъпило данъчното събитие.
(5) Алинея 4 не се прилага, когато фактурата е издадена във връзка с направено плащане преди датата на възникване на данъчното събитие.

^{Отговор на desita75(07.01.2011 11:28):
desita75 каза:
все още нямам помощ от публиката ...но се поразрових и почти се уверих че трябва да си пусна протокола по платеното ддс , като дан.основа в протокола ще ми е с платения данък и ще си самоначисля и тук 20 процента ддс и ще трябва да си го включа и в двата дневника ? ако бъркамме поправете .}

нова фактура
без начислен ддс

<sup>Отговор на zaveqna(07.01.2011 16:30):
zaveqna каза:

нова фактура
без начислен ддс</sup>

тепърва да се доизяснявам с гърци ....???? мисля че и това което съм направила е достатъчно закупената стока да е с право на пълен данъчен кредит