Физическото лице е регистрирано по ЗДДС и същевременно е наемодател, Как процедираме с такъв наемодател , удържаме ли му авансов данък и т.н.

Не би следвало ,нали то ще ви издаде фактура и там ще има начислен ддс.А то после ще си подава ГДД.

Следва, следва -))))

И какво общо има документирането по ЗДДС със спазването на ЗДДФЛ?

"(4) (Нова - ДВ, бр. 94 от 2010 г., в сила от 01.01.2011 г.) Когато платецът на дохода от наем или друго възмездно предоставяне за ползване на права или имущество е предприятие или самоосигуряващо се лице, размерът на данъка се определя и данъкът се удържа от платеца на дохода при изплащането му. В тези случаи размерът на дължимия авансов данък се определя, като облагаемият доход по чл. 31 се умножи по данъчна ставка 10 на сто."

Някъде да се споменава, че фактурата отменя задължението за удържане на данък?

^{Отговор на stef(25.01.2011 12:49):
stef каза:
Не би следвало ,нали то ще ви издаде фактура и там ще има начислен ддс.А то после ще си подава ГДД.}

Издавате СИС и служ.бележка за наема. Фактурата за целите на ЗДДС си е друго нещо.

и хубаво, обаче той не получава цялата сума, и не може да пусне фактура за цялата сума, ама пък така данъчната основа - и съответно начисления данък ще е по малко, и какво правим ?

И ние плащаме корпоративен данък (оставят ни по-малко в джоба ), ма пускаме фактура за цялата сума:(

^{Отговор на miros(25.01.2011 12:59):
miros каза:
и хубаво, обаче той не получава цялата сума, и не може да пусне фактура за цялата сума, ама пък така данъчната основа - и съответно начисления данък ще е по малко, и какво правим ?}

Как какво правите? Ми, осчетоводявате фактурата и удържания ДДФЛ, превеждате данъка и наема по фактурата без удържания и преведен ДДФЛ и сметките се закриват.

Тънкостта е в чл. 114 ал. 1 от ЗДДС
Там има една точка 14
14. сумата за плащане, ако тя се различава от сумата на данъчната основа и на данъка;

Горките физически лица, наемодатели, регнати по ДДС, би следвало да издават следната фактура:

Наем за месец януари 100 пари
Данъчна основа 100 пари
Данъчна ставка 20 %
ДДС 20 пари

Удържан от възложителя данък по ЗДДФЛ 9 пари

Сума за плащане 111 пари

И те така

Да, така е за съжаление.

Благодаря на всички

Защо да е за съжаление?
Този данък така или иначе се плаща, сега поне някой друг ще ти го събира и превежда. Че и банковите такси за негова сметка...

Сега ми се обадиха счетоводителите на един от наемателите на мои клиенти, наемодатели физически лица регистрирани по ЗДДС. От НАП са им отговорили ( ?), че на физически лица регистрирани по ЗДДС не трябва да се удържа авансов данък за наема. Не споделям и не виждам законово основание за това.

Вие как мислите?
Дали има нещо ново, което съм пропуснала последната седмица?

Не може да бъде!!! Тия ни ошашавиха тотално. Те самите не знаят на кой свят са..................

НАП са отговорили с тълкувателно писмо? И отдолу има дата и името на данъчния експерт?
_{(или това било по телефона...)}