Моля за мнението ви по следния въпрос:

Дружеството ни ( рег.по ДДС) държи офис под наем в София. Наемодателят е чуждестранно физическо лице, жител на държава - членка. Трябва ли да издаваме протокол по чл.117 във връзка с бл.82, ал.2 т.3 за самооблагане по чл.21, ал.4?
Въобще считаме ли наема за получена услуга? За 2010 не съм издавала протокол.

Ако наемодателят е ДЗЛ...

Точно затова се чудя, наемодателят е чуждестранно физическо лице, не е юридическо.
ДЗЛ???

Ами по нашия ЗДДС ФЛ-наемодатели са си ДЗЛ, защото отдаването под наем е НИД.

Явно съм в грешка за неиздадените протоколи за 2010. Дали да издам нещо със задна дата или да си мълча? Не мога да пиша, че наемът е платен в края на годината, защото всеки месец съм удържала и внасяла данък при източника. Какво ще ме посъветваш Маграт?

Според едно експертно мнение, наемодателят е ДЗЛ и се самооблагате.
За пропуснатте протоколи има един чл.73а, който върши добра работа.