Колеги, моля за малко помощ - казуса е следният: Сключихме договор с чуждестранна спедиция - от ЕС. Возим където те ни изпратят - наш влекач -техни ремаркета. Горивото се зарежда с техни карти, както и от тяхната база. В края на месеца ми пращат какво да фактурирам - навлата без зареденото от тяхната база гориво. За зареденото с техни карти ми издават фактура - без ДДС. Следва ли да си самоначисля ДДС с протокол? Къде ще се отразят протоколите в дневниците?

ако камионите се движат само в европейския съюз без да влизат в българия не се издават протоколи

Не е налице ВОП за да правиш протокол. Чл.20, 31, 193 и 200 от Директива 2006/112/ЕО

Съгласно Чл.124 ал.4 от ЗДДС регистрираното лице е длъжно да отрази ДАНЪЧНИТЕ документи в дневника за покупките. Тази факутра не е ДАНЪЧЕН документ по смсисъла на чл.114 от ЗДДС.
Задължително изисквания към фактурите е идентификационен номер по чл. 94, ал. 2 от ЗДДС на доставчика, т.е. липсва знакът "BG". Не се отразява нищо в дневника за поукпки.

411/703 навлата за месеца - в дневника за продажби по чл.21 ал.2 и VIES
302/401 зареденото гориво - вътрешен оборот
609/401 магистрални такси и евровинетки - вътрешен оборот
504/411 - превеждат парите за навлата като сумата е намалена с гориво, такси и т.н.
401/411 - горово, такси и т.н - вътрешен оборот

Внимавай много с фактурите. Някои спедиции в една кредит нота между горивото , магистралните такски , винетките може да има услуга (ремонт, ферибот, автомивка ) с 0% за обратно начисляване. За тях трябва вече да направиш протокол съглансо чл. 82 ал.2-5 от ЗДДС
и да го отразиш както в дневника за продажби, така и в покупките.

Пуснали са ми фактура за зареденото гориво от ШЕЛ с техните карти, както и за някакви консумативи по камиона -колани, табели и др.такива. За нея мисля да пусна протокол, а за горивото -префактурирано от тях дали ще съм длъжна да пусна протокол?
И още нещо - първата фактура им я пуснах с брутната сума, а те ми превеждат нето /след като са си приспаднали зареденото гориво в тяхната база/ Мисля да пусна кредитни известия за разликата, но се чудя какво основание да пиша?

.....бут...

Сега пък ново пет - искат да им фактурирам само разликата -след приспадане на горивото, заредено от тяхната база - какво да правя?

никой ли не може да ме посъветва нещо....

^{Отговор на Lihva(09.05.2011 10:57):
Lihva каза:
никой ли не може да ме посъветва нещо....}


Ами поне седни прочети малко закона за ДДС.
Хайде да видим въз основа на кой член от закона ще правиш протокол?

права сте -след като стоката не е получена на територията на страната нямам основание за протокол..
Повече ме притеснява фактурирането - искат сумата след приспаднатото гориво...?!