Продавам мобилен телефон, който съм завела като ДМА на фирма, която е в Европейския съюз. Това е вътреобщностна доставка облагаема с нулева ставка чл. 53, ал.1 и това посочвам като основание на фактурата, нали? А ползвания данъчен кредит за ДМА, в случая трябва да отпиша актива от амортизационния план, а данъчния кредит, който съм ползвала приспадам ли го?
И още един въпрос, планираме да сме посредник при продажба на стоки, т.е. българска фирма ни фактурира стоката с ддс, ползвам данъчен кредит, а когато ние продаваме стоката на страна в ЕС ги третирам като ВОД и нулева ставка на данъка. В случая надценката ще я слагам в/у данъчната основа, имам право да ползвам данъчен кредит за закупените стоки, нали?
Ще съм благодарна, ако помогнете

А ползвания данъчен кредит за ДМА, в случая трябва да отпиша актива от амортизационния план, а данъчния кредит, който съм ползвала приспадам ли го?

Какво имате предвид за приспадане на ползвания данъчен кредит?

планираме да сме посредник при продажба на стоки, т.е. българска фирма ни фактурира стоката с ддс, ползвам данъчен кредит, а когато ние продаваме стоката на страна в ЕС ги третирам като ВОД и нулева ставка на данъка. В случая надценката ще я слагам в/у данъчната основа, имам право да ползвам данъчен кредит за закупените стоки, нали?

Ако е за облагаеми доставки - да.

Имам впредвид следното, отписва актива от амортизационния план, позлвала съм ддс за него. Не правя някаква корекция или нещо подобно на ползвания данъчен кредит.

^{Отговор на mgeorgieva(22.08.2011 11:03):
mgeorgieva каза:
Имам впредвид следното, отписва актива от амортизационния план, позлвала съм ддс за него. Не правя някаква корекция или нещо подобно на ползвания данъчен кредит.}


Този актив не е ли заведен без ДДС ? Щот ние тЪй го правим и какво ще коригираш?

Естествено, че е заведен без ддс. Но се чудя нали съм ползвала ддс за него, а в момента фактурата ми е за ЕС и облагаема с нулева ставка. И затова ви питам. Но аз го приемам така, закупувам стока от Бг фирма, т.е наемам фирма да ми ошие стоката, тя ми фактурира с ддс, аз ползвам данъчен кредит. Съответно стоката ще я продавам на клиенти в ЕС, като във фактурата на осн. чл. 53, ал.1 за вод с нулева ставка. Нали така?

Ще ми споделиш ли къде могат и ма мен да ми ушият един телефон, моля те :)

^{Отговор на nick_cave(22.08.2011 11:58):
nick_cave каза:
Ще ми споделиш ли къде могат и ма мен да ми ушият един телефон, моля те :)}


В Китай!

^{Отговор на nick_cave(22.08.2011 11:58):
nick_cave каза:
Ще ми споделиш ли къде могат и ма мен да ми ушият един телефон, моля те :)}


Ако е със златна нишка и аз се интересувам. За телефон ако не става, поне ще го ползвам като аксесоар. Пък и някой скъп камък ако пришият още повече се интересувам. :)

Хахахха, не в случая продаваме телефон, но занапред ще продаваме друг вид стока.

^{Отговор на mgeorgieva(22.08.2011 13:15):
mgeorgieva каза:
Хахахха, не в случая продаваме телефон, но занапред ще продаваме друг вид стока.}


Колко ли е скъп този телефон?
Явно кризата наистина свършва.

А тази страна в ЕС регистрирана ли е по ДДС там?

Rumy2000

А тази страна в ЕС регистрирана ли е по ДДС там?

Имаш предвид самата държава да се регистрира по ДДС в самата себе си, или в друга такава? Извинявай, напоследък съм леко разсеян :)

Така, грешка - сори - подведох се , става въпрос за получателя
Извинете

<sup>Отговор на nick_cave(22.08.2011 13:35):
nick_cave каза:
Rumy2000

А тази страна в ЕС регистрирана ли е по ДДС там?

Имаш предвид самата държава да се регистрира по ДДС в самата себе си, или в друга такава? Извинявай, напоследък съм леко разсеян :)</sup>

Ха- ха- ха, Rumy2000 в случая цитира питащата под формата на въпрос от текста:

а когато ние продаваме стоката на страна в ЕС ги третирам като ВОД ^{Отговор на nick_cave(22.08.2011 13:35):}

Да бе нещо такова се получи, ужас - напекох се.
Ама нещо ми се губи тука мястото на изпълнение, та реших да размишлявам
_{ама нещо не ми се отдава}

Да, клиентът регистриран е по ДДС

И като основание за начисляване с ддс посочвам във ф-рата чл. 53, ал.1 ЗДДС
Нали така?

да.

^{Отговор на mgeorgieva(22.08.2011 13:49):
mgeorgieva каза:
И като основание за начисляване с ддс посочвам във ф-рата чл. 53, ал.1 ЗДДС
Нали така?}

а протокол съставя ли се като при ВОП? В дневниците по ДДС само в дневник продажби ли се включва?
Извинявам се за елементарните въпроси, но точно днес нямам време да попрочета :(