Здравейте, фирмата ни/регистрирана по ЗДДС/ планира извършване на нова дейност-извършване на консулт.услуги, свързани с човешки ресурси с клиенти от Македония и Румъния.
Следва ли да начисляваме ДДС за двете отделни дължави и ако не - какво следва да е основанието във фактурите. Румънския клиент има валиден VAT номер. Досега не сме извършвали сделки с чужбина, четох чл.21 и доколкото разбрах и в двата случая не трябва, но не съм сигурен и не зная какво да е основанието във фактурите. Благодаря :-)

Внимавайте с румънците, много се не коректни
Регистрирана по ДДС как ?

^{Отговор на satanasowa(11.11.2011 13:15):
satanasowa каза:
Внимавайте с румънците, много се не коректни
Регистрирана по ДДС как ?}

Ако имате предвид нашата фирма-регистрирана е по задължение за сделки в страната

И изобщо не знаех, че и начина ни на рег. по ДДС има значение...моля да бъда извинен за невежеството, но наистина до сега само със сделки в страната сме се занимавали:-)

eee, никой ли не извършва услуги за Македония и Румъния? :-)

Попадате ли в чл. 21, ал. 2 от ЗДДС

мисля, че да, освен, че не знам дали получателят е ДЗЛице. Това, което знаем е, че чуждестранните фирми нямат обект и дейност в БГ и фирмата от Румъния има валиден VAT номер.

Щом говориш за фирми, значи са ДЗЛ. Имаш ДДС номер на румънците, сега събери доказателства и за македонците /нещо, което да доказва, че са регистрирани в Македония/ и прилагаш чл. 21.(2).

^{Отговор на dimodimov(15.11.2011 12:45):
dimodimov каза:
мисля, че да, освен, че не знам дали получателят е ДЗЛице. Това, което знаем е, че чуждестранните фирми нямат обект и дейност в БГ и фирмата от Румъния има валиден VAT номер.}

Благодаря много!
Т.е. единственото, което трябва да направя е да изискам някакъв документ за регистрация на македонците от техния търговски закон. Аз точно това се чудех: дали за Македония да се прилага чл.21, ал.2 или ал.5, буква "в", но сега разбрах, че само трябва да имам доказателство, че са ДЗЛ и си прилагам и за тях ал.2